某日在甲供应商处购买原材料A 数量10个，单价10元，金额100元，做采购发票，数量10个，单价10元，金额100元。假设不含税。在运输过程中，产生对运输商乙供应商运费100员，计入成本，经过存货核算，外购入库单 数量10个 单价20元 金额 200元，现生成发票，
外购入库单：借 原材料 200元，贷 应付暂估—甲供应商 200元，采购发票： 借 应付暂估 100 贷 应付账款—甲供应商100元 费用发票 ：借 管理费用—运费 100元， 贷 应付账款—乙供应商100，各种费用付款之后，甲 供应商在总账就多了一个100元的款项在贷方，导致业务与总账对账不平，这个问题 要怎么处理
你 的费用发票记入管理费用实际是不合理的，因为其实你的运费在外购入库单那已经计入到原材料了，在运费发票那再计入管理费用是不合理的，相当于100块钱又计入原材料又计入了管理费用，计了2次帐。你费用发票应该是借应付暂估款-甲供应商100，贷应付账款-乙供应商100
备注：如果应付暂估款是挂核算项目的，要不在生成凭证时把乙供应商修改为甲供应商。如果不修改。那么在总账做个凭证把甲乙供应商的应付暂估款对冲
原材料是原材料采购价格，运费是运费，只是最后核算到原材料上单价变成20，你记账怎么能把200全记到甲上？