1、出现场景

1）存货核算期末结账，账面负结存检查不通过，仓库XX物料YY存在账面负结存，请清理!

2）出库成本核算/成本计算后，合法性检查报告的检查项，存在账面负结存不通过，物料编码XX物料名称YY存在账面负结存。

产生账面负结存的原因：做单不及时、单据日期不对、入库数量异常、出库数量异常、跨组织业务未生成内部交易单据。

1、加权平均法：请先打开“存货收发存汇总表”，过滤界面选择“按核算维度显示”，找到期末结存数量为负数的分行录，再联查“存货收发存明细表”。

2、移动平均法：在核算过程中不允许出现账面负结存，请从“存货收发存汇总表”“按核算维度显示”，逐行联查“存货收发存明细表”找出运算过程中期末结存数量为负数的分行录。

3、先进先出法：在核算过程中不允许出现账面负结存，请从“存货收发存汇总表”“按库存维度显示”，逐行联查“存货收发存明细表”找出运算过程中期末结存数量为负数的分行录。

2、排查方法

按照不同的计价方法，按上述过滤条件在存货收发存汇总表找出结存数量为负数的分录行，确定物料编码、货主、库存组织、仓库、库存状态、批号、BOM版本、辅助属性、计划跟踪号，根据这些库存信息在物料收发汇总表查询，对比出差异数量及其来源。

3、常见原因

1）中途改小物料的基本单位精度。新增单据与核算成本时都是实时按基本单位的精度取数，一般是出库类型的单据有影响。比如做销售出库单时单位精度是3位、单据上的基本单位数量为14.999，核算成本时单位精度改成2位、核算单据查询的数量为14.50，这样会导致存货收发报表的结存数量比物料收发报表的数量少0.001，久而久之就会出现存货报表负结存。

2）入库序列单据没有参与核算。

3）出库序列单据在两个存货期间参与了成本核算。一般是通过非正常的方法改了单据的业务日期，导致同一张单据参与了两次存货核算。

4）项目编号。存货核算时会对部分库存单据取“项目编号”，在 核算单据查询 显示“项目编号”可以看到差异。单据上“项目编号”的来源一般是单据转换携带、第三方传入单据时携带。表现形式为在存货收发存汇总、勾选所有“显示隐藏列”，有各个库存属性都相同的两行，但是数量和金额不一样。

5）生产领/退/补料单的“产品货主类型、产品货主”为空。生产制造-->工程数据管理-->制造云巡检-->子系统为生产管理，第1个检查项：检查生产领、退、补单据产品货主是否为空，可以通过这个巡检出异常单据。

4、处理方法

有两个方法进行调整
方法1：做不更新库存的其他入库单进行调整，不限计价方法。
方法2：做有数量和金额的入库成本调整单进行调整，只适用于加权平均法和移动平均法，不适用于先进先出法。

方法1的操作步骤

一般是以物料收发汇总表的结存数量为准，做不更新库存的其他入库单进行调整，目的是增加/减少存货报表的结存数量，但是不影响即时库存的数量。

• 普通方向的其他入库单可以增加存货报表的结存数量，退货方向的其他入库单可以减少存货报表的结存数量。
  

• 由于改小了单位精度导致存货负库存，需要先将单位精度改大，然后做不更新库存的单据进行调整。
  

步骤1：新增业务日期是现在存货期间所在年月、普通或者退货方向的其他入库单，保存就行，不用审核；（在客户端操作）

       单据上的物料编码、货主、库存组织、仓库、库存状态、批号、BOM版本、辅助属性、计划跟踪号都与存货收发汇总表显示负库存的分录行一致。

步骤2：在数据库执行下方语句，把这张入库单的单据状态改成已审核，把“库存更新标识”改成“不更新库存”；（在数据库操作）

----改成已审核的单据状态
UPDATE T_STK_MISCELLANEOUS SET FDOCUMENTSTATUS ='C' WHERE FBILLNO ='其他入库单编号'

----改成不更新库存
UPDATE TE SET FSTOCKFLAG =0
FROM T_STK_MISCELLANEOUS  T INNER JOIN T_STK_MISCELLANEOUSENTRY TE ON T.FID=TE.FID 
WHERE FBILLNO ='其他入库单编号'

步骤3：存货关账，存货核算/成本计算，存货结账前查询存货收发存汇总表、按库存维度显示，确认结存数量数量已调整为大于等于0，没有问题后再存货结账；（在客户端操作） 

步骤4：存货结账到下一期后，在数据库执行下方语句，将上述其他入库单的单据状态改成重新审核、作废状态改成已作废。目的是使这张入库单不在物料收发明细表显示。（在数据库操作）

UPDATE T_STK_MISCELLANEOUS SET FCANCELSTATUS ='B' ,FDOCUMENTSTATUS ='D' WHERE FBILLNO ='其他入库单编号'

补充：1）存货显示期间不方便重新核算，可以先允许负库存存货结账，到下期再调整。
2）如果其他入库单维护了成本金额，需要生成凭证，否则对账不平，没有维护成本金额则不用生成凭证。

方法2的操作步骤

一般是以物料收发汇总表的结存数量为准，做有数量和金额的入库成本调整单进行调整。

• 只适用于加权平均法和移动平均法，不适用于先进先出法。

• 不能做单据类型=出库成本调整、业务类型=期末余额调整，因为在出库核算时不包含期末余额调整类型的。
  
  

步骤1：在BOS找到成本调整单，扩展，设置“数量”字段的可见性和锁定性。（在BOS操作）

步骤2：新增成本调整单，单据类型=入库成本调整单，业务类型=入库调整，通过存货维度余额查询返回的方式录入数据，然后提交、审核。（在客户端操作）
    数量、金额都需要录入，把错误的调为0，把正确的加进来，两行明细一正一负，最终要保证调整的数量、金额都合计为0。

步骤3：做出库成本核算/成本计算，然后查询存货收发存汇总表，看结存数量、结存金额，检查是否调整成功。

按逻辑来说，金蝶软件应该是越发展越人性化，越清晰简单，自从使用了云星空，直接颠覆了我这么多年对财务软件的认知，牛了个批了~！真是一种折磨~！

精度原因调了，一定要数据库调吗，财务根本没这个权限啊。坑爹的产品实施人员乱调也不想后果，我还得擦屁股

这个问题，系统可以事前控制吗？不要等问题出现了，财务人员基本没办法处理，还是要产品实施人员调整，系统没个鲁棒性。

操作第四步前数量都是会对不上的，特此备注，当时差点给我吓哭哭

这个问题还挺多的，出入库单据日期不按照严格标准日期先入后出都会有。