不能跳过“生产/委外入库类”核算单据成本价小于零的检查
【成本检查项】
核算单据成本价小于零
【常见原因】
1、采购退料等退料单据金额之和大于入库单据+期初金额之和,导致当期加权金额为负数;
2、上期出库金额大于入库+期初金额,导致本期期初金额为负数。
【操作建议】
1、手工做《期初在产品成本调整单》调整入库金额,使当期加权价为正数
2、修改退料单、其他入库单退货单等造成加权负金额单据的成本
3、按“成本中心+工单”指定费用归集
4、做《在产品成本转移》
5、针对退库不小于入库且非工序生产的工单,手工维护退库成本
【说明】
1、如为工序生产,且启用车间作业成本,则查看《车间成本计算单》
2、手工维护退库成本后,建议下期工单要结案。如未结案,则关单后重新下达。
【存货结账】
不通过1:
第12行分录,【财务会计核算体系】【CB-NJZYNICE】【中国准则会计政策】核算后的合法性检查报告中存在不通过项。请处理后,重新进行核算再结账。
不通过2:
第12行分录,单据类型【生产入库】单据编号【SCRK00000293】单据行号【1】物料编码【FINWL000600】单价<0,请通过存货核算明细报告查询原因并处理
注:如果强行将“错误”类检查级别改成“警告”类后存货结账触发上述提示
【结论】
1、针对该检查项,修改检查级别无效
2、目前标准产品不允许“生产/委外入库类”核算单据成本价小于零,因此不能跳过“生产/委外入库类”核算单据成本价小于零的检查。
【链接】
不能跳过“生产/委外入库类”核算单据成本价小于零的检查
【成本检查项】核算单据成本价小于零【常见原因】1、采购退料等退料单据金额之和大于入库单据+期初金额之和,导致当期加权金额为负数; 2、...
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本文2024-09-16 18:14:19发表“云星空知识”栏目。
本文链接:https://wenku.my7c.com/article/kingdee-k3cloud-20843.html
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