[背景]

有两家法人企业,存在跨组织部门领料业务,组织“Y集团”的销售部领用组织“A总”的物料,用其他出库单来完成此业务,领用物料后,由于经营业务变化,不需要该物料,组织“Y集团”又将此物料退回给组织“A总”。上述业务流程涉及跨组织其他出库,组织间结算,凭证生成等问题,以上业务流程举例说明。

[功能介绍]

其他出库单是处理其他非销售类型的出库单据,比如内部领用福利品、赔偿发出、以货抵债等不参与销售管理的出库类业务管理。概括来说,杂收杂发等与生产和销售无直接关系的物料出入库可以用其他出入库单。金蝶云星空提供跨组织的其他出库业务,可以实现集团公司下不同组织之间的物料领用。

[案例]

一、普通方向业务流程

1、新增其他出库单,维护好货主组织(A总)和领用组织(Y集团),录入明细物料信息、数量等;

2、审核其他出库单后会自动生成内部交易的分步式调出单和分步式调入单,为货主组织“A总”分步式调出,领用组织“Y集团”分步式调入

注:自动生成的内部交易的跨组织单据主要用于存货核算和凭证生成业务

(1)“A总”组织生成分步式调出单(普通)

(2)“Y集团”组织生成分步式调入单(普通)

3、创建组织间结算清单,创建中间结果会显示跨组织的其他出库单,创建完成后会生成应收应付结算清单;

4、货主“A总”组织生成应收结算清单,领用组织“Y集团”组织生成应付结算清单,如下图:

(1)A总

(2)Y集团

二、退货方向业务流程

1、“Y”组织发生退货,根据之前的其他出库单下推一张其他出库单(退货方向)

2、其他出库单退货方向审核后会自动生成退货方向的分步式调出单和分步式调入单

(1)“Y集团”组织生成分步式调出单(退货)

(2)“A总”组织生成分步式调入单(退货)

3、 创建组织间结算清单,创建中间结果会显示主业务单据为原单“其他出库单”(退货),结算完成,生成应收应付结算清单

4、货主“A总”组织生成负数应收结算清单,领用组织“Y集团”组织生成负数的应付结算清单

(1)“A总”组织生成应收结算清单的负数金额是因为后续应收结算清单(负数)下推应收单(负数),之前其他出库单(普通)方向创建的应收结算清单下推应收单为正数的应收往来款,所以需要负数的应收结算清单下推负数的应收单,生成负数的往来款,冲减往来

(2)“Y集团”组织生成应付结算清单的负数金额,同理也是为了冲减原来正数的应付往来

三、凭证生成问题

采用库存单据确认成本,应收应付单确认收入和往来的情况下,凭证生成情况如下:

1、“A总”组织

(1)分步式调出单(普通)确认成本,维护好凭证模板,注意分类条件为普通方向

(2)应收单确认收入

(3)分步式调入单(退货)冲减确认的成本

凭证模板注意金额字段要取[0-明细信息.总成本]

因为需要生成主营业务成本的借方负数和材料科目的贷方负数,与原来的分步式调出单(普通)生成的凭证冲减

生成凭证为:

(4)负数的应收单冲减收入和往来

2.Y集团 生成凭证方式原理同上述

(1)分步式调入单(普通)确认暂估应付

生成凭证分录为:

借:存货科目 1000

贷:应付暂估 1000

(2)正数的应付单确认明细应付款,生成凭证

借:应付暂估 1000

贷:应付账款 1000

(3)分步式调出单(退货)冲减原来确认的存货科目金额和暂估款

借:存货 -1000

贷:应付暂估 -1000

(4)负数的应付单确认冲减原确认的往来款,生成凭证

借:应付暂估 -1000

贷:应付账款 -1000

[总结]

通过结合以上案例,针对跨组织其他出库单的业务流程和账务处理进行了详细阐述,可供参考