预算实操课

讲师：王荣

课程链接：https://wenku.my7c.com/school/3492

一、预算介绍

企业的预算一般有哪些？  业务预算，资本预算，财务预算，筹资预算。

预算是怎么编制的？   

  编制流程（销售预算-生产预算-销货-间接费用-预算资产负债表-资本预算-现金预算等等），  

  编制部门（预算委员会-预算部门-业务部门），

预算业务模式（按内容-按程序-按周期），在业财一体化的前提下可以进行业务预算的编制控制，根据不同的对象采取不同   的控制方式和组合，刚性控制适用指标控制，柔性控制适用程序控制。

预算相关概念：

  固定预算，增量预算，弹性预算，零基预算，滚动预算。

预算落实的难点：以一下维度进行分析

  预算体系，预算目标，预算编制，预算控制，预算与财务业务的关系，信息技术。

  难点-预算编制的准确性差、周期长，编制与控制脱节。

产品蓝图介绍：

  只能控制到金额，重控制轻编制，预算编制可以根据自定义的维度，编制表样可以通过模板的方式进行分发，实际数报表支持年中启用时从总账取数。

核心应用流程;（重点，熟练掌握，避免使用过程中因遗漏关键节点导致预算控制无效。）

模板样式方案---（通过预算方案分发）--预算编制--↓

预算控制规则---（通过预算控制台分配）------预算方案监控-执行预算---预算调整----预算数据分析过程控制。

二、预算培训案例

  首先启用预算。

  设置预算组织：并不是公司默认组织架构全部参与预算控制，只添加需要预算控制的组织，设置层级-对应部门）

  预算日历：主要是预算控制周期的起止日期与财务会计日历期间不一致，如会计月底25号结账，但预算按照自然月份控          制的情况，建议与会计日历保持一致

  预算业务类型：可以另外命名，     不大容易理解，可以结合实操理解

  项目数据类型：预算数，实际数等   不大容易理解，可以结合实操理解

  预算维度：可以增加自定义预算维度，在编制预算报表时可以填充对应数据。

  模板样式方案：设置周期，一个样式可支持多个周期，列维度建议显示属性-编码，行维度设置，项目数据类型。

  预算方案：设置预算模板，提交审核后进行分发。

  预算模板：

  预算编制台：新增，做维度值填充，进行编制。

  预算控制规则：设置样式方案， 此处为关键点，建议结合实操进行理解，通过对单据的某个金额字段在提交or审核时进行不同强度的控制（提示，强制）。

  预算控制台：将设置的预算控制规则配置给对应组织（公司），一个公司可以进行不同的控制规则分配。