[概述]

由于前期数据录入或折旧方法使用有误等,导致已提折旧期间数据少计提了,此时需要在本期将少的这部分补计提上,可通过修改本期折旧调整单本期折旧额或通过资产变更累计折旧实现。

[处理方案]

方案一:

       修改本期折旧调整单本期折旧额。打开本期折旧调整单,将本期折旧额+应补提折旧额之和填入本期折旧额中,此时系统会按照手工填写的这个本期折旧额写入账表中,折旧分配金额也会按更改后的金额重算,审核折旧调整单正常生成凭证即可。此操作需要在折旧调整单上勾选“手工调整折旧仅影响本期”(系统默认勾选的),否则下期计提折旧会直接获取本期调整后的折旧额,导致下期计提折旧金额错误。

注意:此方案调整之后,后续期间应计提折旧额不会根据本次调整进去的累计折旧重算的,例如:如果本次计提的折旧额是100,然后手工改成了150,后续期间的本期应计提折旧额还是100。如希望根据调整之后的累计折旧重算后续期间的应计提折旧额,请使用方案二的处理方式,并且折旧政策里面不要勾选[折旧要素变动时按静态折旧方法计算]。

方案二:

      新增资产变更单变更累计折旧金额。新增资产变更单,选择财务信息页签勾选“累计折旧”,将累计折旧(变更后)修改为以前期间累计折旧+需补提折旧金额,用该资产变更单生成凭证即可。

如果折旧政策勾选了[财务信息变动当期即影响折旧],变更当期就会按照变更后的累计折旧重算本期的应计提折旧额。

[备注]全文图片是在8.0.0.202205版本上操作所附的截图,基本操作适用于金蝶云星空企业版和标准版全版本。