【问题描述】

固定资产变更单凭证模板配置讲解

【场景介绍】

资产在一段时间的使用后,可能会因前期差错或者其他原因需要对资产卡片的财务信息进行变更,常见包含原值,累计折旧,使用年限。涉及到财务信息的变更是需要对应生成凭证调整总账账务,此时就会涉及到凭证模板的配置,那么该如何配置呢?让我们一起来学习一下吧!

【解决方案】

1、了解业务分类:系统预置的资产变更单凭证模板的业务分类是“单据头-累计减值准备=是”或“单据头-资产原值=是”,这些都涉及了财务信息的变动需要将单据生成凭证调整总账数据。当然业务分类也可以自行添加,比如可能原值不做变动,仅仅针对累计折旧变动,也可新增业务分类条件“单据头-累计折旧=是”


2、配置模板分录:

A.变更卡片原值:卡片编码为ZCLB036的笔记本电脑发现原值录入错误,发票上的不含税金额是18000元,税额是2340元,数量3,单价6000元。因业务人员的疏忽,将不含税金额错看成16000元,税额1950元。导致前期资产卡片生成总账凭证错误,对应资产原值,进项税额和应付暂估款数额不对。现已做好变更单,需要设置变更单模板生成凭证。


通过资产变更单截图可以看出,需要对应的调增总账的固定资产和进项税额。设置模板分录:
⑴选择对应的分录类型,维护对应科目
⑵设置本位币金额的取值
⑶设置摘要和分录行生成条件


凭证模板配置完成后,可通过配置的模板生成对应的凭证。如果资产未税成本和进项税额的变更不涉及进入资产公积科目,在配置好自定义模板后删除资产公积的分录行,避免重复取值。预置凭证模板因为只是调整,资产类科目的增加,相对应调整资本公积科目。


【备注】全文图片是在8.0.0.202206版本上操作所附的截图。