【概述】

采购入库期初调差产生的原因:

在系统中自动产生入库成本调整单的原因主要有两种,一种是入库暂估成本与到票金额的差异,另外一种是跨期采购费用分配。

入库暂估成本与到票金额差异,存在不同业务模式的差异,比如暂估应付冲回模式主要查看暂估应付单与财务应付单/发票的跨期差异,非暂估应付冲回模式查看入库单成本与应付单/发票的跨期差异,同时可能存在入库单生成凭证之后下推当期应付单存在的入库单成本与应付单非跨期差异,以下举其中一种例子说明。

【举例】

1、采购业务跨月到票且当时暂估成本与实际上开票存在差异金额系统会自动产生对应地入库成本调整单:

例如:暂估冲回模式下,采购入库单CGRK00034当月下推暂估应付单的不含税金额本位币为88.5

后续实际上到票的不含税金额本位币为123.89

实际上到票成本差异金额为35.39(成本差异金额可以在暂估冲回单上看到成本差异金额数据)

存货在23年6月份则会产生一张入库成本调整单,成本调整单的来源页签可以看到产生入库成本调整单的来源单据以及单据编号的

【注意】

如勾选税额计入成本,或者会计政策勾选成本以含税金额进行核算,关注价税合计的差异。如以不含税金额计算成本关注金额的差异。

2、采购业务后续存在费用等数据需要计入采购入库单成本且进行费用分配与入库单的入库日期不在同一期间系统会自动产生对应地入库成本调整单:

例如:采购入库单在CGRK00013在22年12月份已经入库且入库勾稽成本为994.69

23年2月有一笔费用需要计入采购入库单CGRK00013成本的,可以选择手工新增费用应付单AP00000048勾选计入采购入库成本并选择对应地采购入库单单号或在采购费用分配界面选择相应地数据进行分配(本地测试数据通过采购费用分配得到),那么在存货这边也会产生相应的入库成本调整单,另外也可以查看勾稽日志数据看费用应付单的具体分配数据的

3、一般情况系统显示会自动产生的入库成本调整单均可以在成本调整单的来源页签查看具体的单据数据来源的,手工新增入库成本调整单是没有具体的来源单据数据的