净值重分类应用于报表项目需要根据不同科目相加减后的结果进行重分类的场景，比如合同资产与合同负债重分类、应收账款与应付账款的特殊重分类。此功能为报表编制人省去编制重分类中间表的工作，通过设置净值重分类方案，一键应用于报表，计算报表即可完成净值重分类，并支持结果联查净值重分类的明细表。

发布版本：V7.7

上线日期：2021-8-5

补丁号：PT-146884

新特性介绍

• 支持净值重分类方案设置，可自定义重复分类的报表项目、报表项目的科目运算公式
• 支持在报表模板、报表中一键应用净值重分类方案的公式
• 支持报表项目净值重分类结果联查明细表

操作指引

1系统管理员分配用户净值重分类方案权限

2进入报表>基础资料>净值重分类方案，新增或编辑方案

3在报表模板或报表中选择并执行净值重分类方案，保存、重算报表

4在报表中选中有净值重分类函数的单元格，点击重分类明细查看明细表

特性效果展示

一、应用场景：

重分类指会计报表的重分类，即不调整科目余额，不调整总账和明细账，只对报表项目余额调整。

本次发布净值重分类，是对报表项目重分类应用的完善，解决 “函数Acct取JY、DY重分类”无法满足的重分类实务需求，比如：

1） 取不同科目相同核算维度的净值重分类，例如合同资产与合同负债重分类“同一合同下的合同资产和合同负债应当以净额列示”，报表项目按“合同资产|合同编码-合同负债|合同编码”的净值进行重分类。（此处“不同科目”指没有共同上级科目的明细科目，如是有共同上级科目的明细科目，用Acct重分类即可）

2） 取不同科目不同核算维度的净值重分类：例如公司客户同时也是公司的供应商，按客户债权-债务净额重分类，报表项目按“应收账款|客户-应付账款|供应商”的净值进行重分类

（这是实务上特殊重分类，常规应收帐款重分类=应收帐款借方数+预收帐款借方数-坏帐准备，是相同核算维度，用Acct重分类即可）

二、操作指引：

总体流程：建立净值重分类方案->在报表模板中引用重分类方案->系统自动填充净值重分类函数ReAcct->重算报表->结果联查净值重分类的明细表

1、 建立净值重分类方案

  1.1所设表达式的科目核算维度都相同时，不需要做维度映射

  1.2 所设表达式的科目核算维度存在不相同时，需要在方案中做维度映射（即建立不同维度对应关系）->在关联维度的基础资料单据字段维护具体匹配内容（即基于对应关系做明细1对1的关联）->完成

     1.2.1 如下图，方案建立维度映射，主维度、关联维度：以客户为主，供应商向其做关联， 关联维度对应字段：匹配内容取自关联维度的单据字段，预置两个基础资料的字段：客户-对应供应商，供应商-对应客户

     1.2.2 在基础资料-供应商，维护每个供应商一一对应的客户，比如维护供应商test01对应关联客户是test1001

  1.3 方案的补充说明：

     1.3.1 净值正数即科目表达式明细维度计算结果为正数计入的报表项目，净值负数则反之；

     1.3.2 项目数据类型，只支持选择预置的期末数、年初数，对应科目取数类型定义为Y、C；

     1.3.3 表达式中的不能存在相同的科目；

     1.3.4 科目表达式中的不同科目的核算维度数量必须一致且每两科目间只能有一个核算维度不同，比如正确1121客户|项目-2202供应商|项目，错误1121客户|项目-2202供应商，1121客户|项目-2202供应商|部门

2、 在报表模板中引用净值重分类方案，报表模板需要有对应的报表项目（项目公式）才能引用成功，引用成功后，报表项目的fx公式则变为ReAcct

3、 在报表中选中有净值重分类函数的单元格，点击重分类明细查看明细表

 

题外：函数Acct取JY、DY重分类逻辑可查阅https://vip.kingdee.com/article/146306?productLineId=1