【概述】 

资产负债表与利润表的钩稽关系是什么,两表之间的钩稽关系可以通过表内钩稽关系或项目钩稽关系两种途径设置。一般情况下钩稽关系:资产负债表未分配利润期末数-未分配利润期初数=利润表净利润本年累计数。

【具体情形】

情形一:如果总账用以前年度损益调整科目做账:

以前年度损益调整科目发生数结转损益直接结转到未分配利润科目期末数中,系统预置的未分配利润年初数中不包含以前年度损益调整数据。直接配置未分配利润期末数-未分配利润期初数不等于利润表净利润本年累计数。

情形二:本年存在提取盈余公积或者分配股利的情况即:净利润进行了分配。

两种情形都有一个通用解决方案

【解决方案】

步骤一:存在以前年度损益调整科目做账,利润表年初未分配利润设置公式:=Acct("","4103","C","",0,1,1)+Acct("","4104","C","",0,1,1)+Acct("","6901","SL","","","",""),将以前年度调整科目数据加到利润表年初未分配利润,资产负债表未分配利润年初数公式不变;如果总账没有启用以前年度损益调整科目,利润表年初未分配利润设置公式:=Acct("","4103","C","",0,1,1)+Acct("","4104","C","",0,1,1)

步骤二:利润表增加利润分配项目如上图,可供分配利润=净利润+年初未分配利润

年末未分配利润=可供分配利润-提取盈余公积-向股东分配利润。可升级到8.0.20220922版本,系统设置了一个利润分配项目的预置表样,直接插入即可。

步骤三:配置项目钩稽关系/表内钩稽关系

项目钩稽关系设置:

Item("5000.05",0,0,"2","未分配利润","期末数")=Item("6009",0,0,"4","年末未分配利润","本年累计数")

项目钩稽关系需要分配才生效,项目钩稽关系适用于个别报表/合并报表/工作底稿/汇总报表模板,不适用于报表模块的报表模板

表内钩稽关系设置

表内钩稽关系通过设置单元格之间的关系配置钩稽关系,表内钩稽关系不用分配,直接在模板中设置即可,适用于任何类型的报表模板。

【其他说明】

对于一般情形:没有以前年度损益调整、提取盈余公积、分配股利等,设置钩稽关系:未分配利润期末数=年末未分配利润累计数也是适用的,因为其他项目数据都是0,净利润累计数+年初未分配利润=年末未分配利润累计数。

【备注】

以上操作是在8.0.20220922版本操作截图。

【备注】
以上解决方案适用于金蝶云星空企业版和标准版全版本