[概述]月末财务报表查看时发现利润表的净利润跟科目余额表的本年利润余额不一致,会有哪些原因呢?利润表的数据来源是通过取数公式取总账上的数据,科目余额表的数据来源是凭证和科目初始数据录入。 

 [排查思路]

1.核对时先确认报表和科目余额表过滤条件是否一致,两者币别是否一致、是否均包含未过账凭证及调整期凭证、期间是否相同,报表取数参数的优先顺序是报表公式>页签取数参数>公式取数参数>报表新增时报表年期;

2.利润表的净利润公式是上面其他损益类报表项目金额的汇总数,检查其他报表项目中科目是否完整,是否缺少损益科目,每一个损益科目跟科目余额表核对是否有差异;

3.检查利润表的本年金额这一列公式是SL还是JL或DL,使用JL或DL时除结转损益凭证的方向跟科目的余额方向相反外,其他凭证的借贷方向需要跟科目的余额方向完全一致,使用SY不受凭证借贷方向的影响,建议利润表本期数用SY、本年累计用SL取数;

4.如果账簿为年中启用,检查科目初始数据录入是否平衡,损益类科目的实际损益发生额是否录入正确,损益类科目录入实际损益发生额主要是为了利润表取数,取本年累计发生额。

[备注]以上排查方法适用于金蝶云星空企业版和标准版全版本