[问题描述]

发出商品的余额可以看哪些业务报表?

[解决方案]

一. 常见场景

1、业务模式下,没有发票模块,出库增加发出商品,业务应收单减少发出商品。

2、业务模式下,有发票模块,出库生成业务应收单转入发出商品,开票后应收单下推发票转出发出商品。

3、 启用暂估应收冲回模式,暂估应收单转入发出商品,财务应收单转出发出商品。

二. 详细操作

场景一:业务模式下,没有发票模块,出库单增加发出商品,业务应收单减少发出商品。

账务处理:销售出库单、销售退货单: 借 发出商品   贷 库存商品。 

应收单:借 应收账款 贷主营业务收入   应交税费-销项税。

              借 主营业务成本  贷 发出商品。  

针对这个业务模式发出商品的余额可以查看已出库未应收明细表( 该报表是在2020年10月份新增的,对应版本号:PT-146854 [7.5.1.202010] )

场景二:业务模式下,有发票模块,出库生成业务应收单转入发出商品,开票后应收单下推发票转出发出商品。

账务处理:销售出库单、销售退货单: 借 发出商品  贷 库存商品。 也可以选择应收单做凭证,因为出库单和应收单都在同一期

发票: 借 主营业务成本   贷 发出商品    

          借 应收账款      贷主营业务收入  应交税费-销项税。

针对这个业务模式发出商品的余额可以查看应收未开票明细表,此时这个报表发出商品的数据取应收单和发票单据上的成本

场景三: 启用暂估应收冲回模式,暂估应收单转入发出商品,财务应收单转出发出商品。

账务处理:暂估应收: 借:发出商品    贷:库存商品

暂估冲回应收单:借:主营业务成本     贷:发出商品  

财务应收单: 借:应收账款     贷 :主营业务收入    应交税费-销项税。

针对这个业务模式发出商品的余额可以查看应收未开票明细表,此时这个报表发出商品的数据取暂估应收单和暂估冲回单单据上的成本,应收未开票明细表的发出商品转入,暂估应收单需要获取成本;应收未开票明细表上的发出商品转出,冲回的暂估应收单需要操作获取成本

[延伸阅读] 

为了更详细具体的了解发出商品在报表的取数逻辑,可以查看以下文档:

1、  应收款管理新增《已出库未应收明细表》 :https://vip.kingdee.com/article/184284?productLineId=1&isKnowledge=2

2、 应收未开票明细表取数逻辑:https://vip.kingdee.com/questions/135435122320705839/answers/135435178507602223?productLineId=1&isKnowledge=2

3、智能会计平台-发出商品报表对账:https://vip.kingdee.com/article/49139937248917504?productLineId=1&isKnowledge=2

[备注]全文图片是在8.0.0.202205版本上操作所附的截图。