【概述】
特殊核销业务应用

【具体解析】
操作路径:财务会计>应付款管理(应收款管理)>应付付款(应收收款)>应付付款手工核销(应收收款手工核销)

1.当客户/供应商/等无后续业务,无需收款或无需付款,针对现有应收应付款余额做特殊核销
可使用应收收款手工核销或应付付款手工核销,过滤对应的应收单或者应付单等,点击特殊核销,核销后会产生应收核销单/应付核销单,生成凭证可冲减总账的应收账款/应付账款等科目

2.当客户/供应商等无后续业务,现在有预收款和预付款仍有余额,可针对现有的预收预付余额做特殊核销
可使用应收收款手工核销或应付付款手工核销,过滤对应的预收单或者预付单,点击特殊核销,核销后会产生应收核销单/应付核销单,生成凭证可冲减总账的预收账款/预付账款等科目

3.针对不同币别的单据核销,需要用特殊核销,比如美元的应收单和人民币的收款单

可使用应收收款手工核销或应付付款手工核销,特殊核销后会生成应收核销单/应付核销单,生成凭证冲减对应币别的往来科目

4.针对不同往来单位的单据核销,例如三方交易,当前A客户应收账款100元,B客户预收账款100元,B客户欠A客户100元,则三方协商后A客户的应收抵B客户的预收账款

特殊核销后会生成对应应收核销单/应付核销单,生成凭证冲减对应往来单位当来科目

5.员工代付采购货款,原材料入库后抵扣代付员工款

特殊核销后会生成对应应收核销单/应付核销单,生成凭证冲减对应往来单位当来科目

总结:特殊核销用于特殊的业务场景,需要冲销往来款的业务场景

[备注]全文图片是在8.1.0.20230309版本上操作所附的截图