【业务场景】

每年年末,需要将所有账簿“本年利润”科目的余额按规定结转至“利润分配”科目的借方或贷方,该笔业务在系统如何实现呢?

【解决方案】

方法一:手工录入凭证

年末本年利润结转凭证目前建议在总账手工录入凭证。账务处理如下:

1.如果是盈利,结转的账务处理是

   借:本年利润

      贷:利润分配—未分配利润

2.如果是亏损,结转的账务处理是

   借:利润分配—未分配利润

       贷:本年利润

方法二:用自动转账功能

也可使用自动转账功能设置模板,让系统自动生成,具体设置如下,补充链接:自动转账

【补充说明】

如果本年利润出现外币,先确认下账务处理是否ok,如果账务处理没有问题,建议:

1、手工结转本年利润到未分配利润时,外币一并结转,保证本年利润科目年末所有币别余额为0
2、设置自动转账模板时加上外币取值设置
3、手工做一笔本年利润外币转综合本位币,使外币余额先为0,再进行自动转账操作

【备注】以上解决方案适用于金蝶云星空企业版和标准版全版本