使用权资产计算报告-操作手册

栏目：eas cloud知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

使用权资产计算报告-操作手册

使用权资产计算报告

统计用途

EAS新租赁准则模块，在租入单审核时计算并反写期初使用权资产与期初租赁付款额，使用权资产计算公式复杂，参与计算的要素种类较多，客户或实施在核对数据时无处下手。使用权资产计算报告，既清楚的展示了使用权资产计算的公式，又详细的展示了每项内容计算的过程目前每上线一家客户就需要测试投入大量的经历与实施核对数据和指导使用，导致资源浪费和紧张。

统计条件

过滤条件	说明
财务组织	默认显示当前公司，虚体不支持查询
财务入账日期（起始）	租入单中的财务入账日期
财务入账日期（截止）	租入单单中的财务入账日期
单据编号	租入单单据编码，可根据租入单单据编码进行过滤
币别（原币）	默认为空，为空时统计所有币别的租入单，也可选择只查看某一币别的租入单

统计结果

使用权资产计算报告主要展示租赁资产期初使用权资产计算过程，

1. 总体规则

 是否执行日前合同：执行日前合同根据参数决定折现到租赁开始日或者是初始确认日，执行日后合同一律折现到租赁开始日期

 存量合同使用权资产计算方式：针对执行日前合同，一为按剩余付款额折现到首次执行日；另一个为按租赁总额折现到租赁开始日，取租入单审核时存量合同使用权资产折现方式的的参数值

 初始确认日：分为两种，2021年1月1日；2019年1月1日，取租入单审核时初始确认日的参数值

 单据编号：租入单的单据编号

 租赁开始日：租入单的租赁开始日

 租赁结束日：租入单的租赁结束日

 合同折现日：租入单审核时租赁付款额需要折现到某一日期

 执行日后合同：合同折现日为租赁开始日

 执行日前合同：参数存量合同使用权资产转换方式为按租金总额折现，合同折现日取租赁开始日，参数存量合同使用权资产转换方式为按剩余付款额折现，合同折现日取初始确认日

 期初使用权资产：租入单的期初使用权资产金额，通过计算得出

 币别（原币）：租入单的币别（原币）

 汇率：租入单的汇率

 折现率（%）：租入单的折现率

 日折现率（%）：租入单的日折现率

 是否可抵扣：租入单的是否可抵扣

 税率（%）：租入单的税率

 未付租金总额含税（原币）：租入单的付款金额含税

 未付租金总额不含税（原币）：租入单的付款金额不含税

 付款频率：租入单的付款频率

 计算明细：点击计算明细查看期初使用权资产计算详细过程

2. 报表展示

使用权资产计算报告总表

使用权资产计算报告明细表

租赁负债明细表

统计用途

通过租赁负债明细表查询租赁资产的租赁负债余额、租赁负债-未确认融资费用、租赁付款额余额情况。

统计条件

过滤条件	说明
公司	日期；检验必填，查询租赁负债明细表的开始日期，从开始日期显示租赁负债金额信息，按月从开始日期后按月显示，按季从开始日期显示后一次显示3月末、6月末、9月末、12月末租赁负债信息，按年显示从租赁开始日期开始计算一年后的租赁负债信息。
开始日期	日期；检验必填，查询租赁负债明细表的开始日期，从开始日期显示租赁负债金额信息，按月从开始日期后按月显示，按季从开始日期显示后一次显示3月末、6月末、9月末、12月末租赁负债信息，按年显示从租赁开始日期开始计算一年后的租赁负债信息。
结束日期	日期；校验必填，查询租赁负债明细表的结束日期
使用权资产类别	F7，租赁使用权资产类别
单据编号	文本；租赁合同的单据编号
合同号	文本；租赁合同的合同号
取数类型	下拉框，租赁负债本金余额、未确认融资费用余额、租赁负债余额，默认租赁负债余额
金额显示方式	下拉框、按年、按季、按月，默认按月
汇总统计方式	枚举型；按公司查询、按币别查询、按出租人类型查询、按出租人查询、默然勾选按公司，可多选
包含终止完毕租入单	单选框，勾选后会显示当前期间及以前的终止完毕的租入单
包含调整完毕租入单	单选框，勾选后会显示当前期间及以前的调整完毕的租入单

统计结果

 公司名称：报表所选取的当前公司

 币别（原币）：租赁合同的原币

 出租人类型：租赁合同的出租人类型，单据为空时，报表显示为空

 出租人：租赁合同的出租人

 单据编码：租赁合同单据编码

 租赁合同号：租赁合同合同号

 合同名称：租赁合同合同名称

 使用权资产类别：租赁合同的使用权资产类别

 租赁开始日期：租赁合同的租赁开始日期

 期初金额：期初使用权资产金额

查询租赁负债余额（按季度显示余额）

租赁状况表

统计用途

租赁状况表是按照资产租赁类型，对一段时期内进行过租入租出行为的资产进行展示的报表。

统计条件租赁合同状况明细表可以按各种条件组合，列示租赁合同的租赁状况明细数据，并能让用户按照一定条件进行汇总统计。在租赁租赁状况表界面界面，可以进行过滤条件设置、打印、预览、导出等操作。过滤条件设置时，可以选择需要的列表项目，并针对每个项目设置过滤条件，同时对各项目进行组合汇总。

租赁状况表提供了以下功能：

 提供不同的维度统计汇租赁状况明细，比如使用权资产类别、合同号、单据编号、出租人等。

 支持虚体查询，在集团层面能够查询所有分、子公司的租赁合同状况，快速、准确地统计当前租赁合同的情况，便于集团从宏观层面进行资产状况分析，为管理层提供可靠的决策依据。

 支持四种统计方式：按公司统计查询、按币别统计查询、按出租人类型统计查询、按出租人统计查询。

可以查询所有期间租赁合同状况明细

统计条件

过滤条件	说明
财务组织	默认显示当前公司，
开始日期	租入单租赁开始日期
使用权资产类别	租赁合同资产的类别
成本中心	租赁资产成本中心
使用部门	租赁资产使用部门
币别	单据类别，默认显示当前组织本位币
是否到期	包含已到期、未到期、全部，默认选择全部，选择全部
是否豁免	包含已豁免、未豁免、全部，默认选择全部，选择全部
统计方式	枚举型；按公司查询、按币别查询、按出租人类型查询、按出租人查询、默然勾选按公司，可多选
自定义	包含租入单所有字段
查询字段	包含租入单所有字段，可设置字段是否隐藏或者显示