内部交易核对

【用途与目的】

集团企业中存在大量内部交易业务，内部交易核对提供了双方公司进行内部交易核对与确认的平台，为后续生成内部交易抵销分录提供数据。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖法定合并〗->〖抵销业务〗->〖内部交易核对〗

【使用时机】

进行内部交易核对与确认时。

【栏位说明】

【操作说明】

操作前提

内部交易核对的权限已经设置。

操作步骤

在 “应用中心”界面，选择〖战略管理〗→〖法定合并〗→〖抵销业务〗→〖内部交易核对〗, 在该界面中可以进行内部交易的核对、差异处理、批量差异处理、确认、反确认等操作。

核对原理如下：

（1）将当前合并范围、当前报表周期、报表年期的所有已接收的内部交易明细数据进行两两公司之间的核对，核对的结果，仅可供当前合并范围内各个合并组使用；不同的合并范围、报表周期、报表年期的内部交易明细数据分别进行核对；若公司发生处置并在“同控处置公司设置”序时簿新增了处置记录且记录中未勾选“处置期参与处置方内部交易核对”，则该公司在处置当期不会参与处置方的内部交易核对。

（2）核对的规则依据当前合并范围对应的交易类的抵销分录模板，若存在多个抵销分录模板则按照每个抵销分录模板分别进行抵销。

（3）对于核对结果存在的差异可以按照7种方式进行处理：取大、取小、取平均、取借方、取贷方、手工确认、取零。

各属性说明，参考下表：

核对方法：

①如果当前合并范围的抵销分录模板组中存在多个模板，则依次按照每个模板定义的规则，逐一分币种进行交易业务的核对。

②两两公司之间的数据分别进行核对。

③将每条核对记录的借方金额、贷方金额分别进行合计。

④计算每条核对记录的差异：借方合计金额-贷方合计金额。

⑤按照抵销分录模板中规定的“差异处理方式”对每条核对记录自动进行差异处理。

⑥将差异处理后的金额填入确认借方金额/确认贷方金额栏。

⑦将当前操作员名称写入每条核对记录的“核对人”栏。

⑧将当前日期写入每条核对记录的“核对日期”栏。

（1）核对

在“内部交易核对表”界面，单击工具栏中的核对 【】，即可获取内部交易核对数据。

（2）差异处理

在“内部交易核对表”界面，选定所需差异处理的项目名称后，单击工具栏中的差异处理【】，再单击【】，如图所示：

各属性说明，参考下表：

（3）批量差异处理

在“内部交易核对表”界面，选定需差异处理的项目名称后，选择工具栏中的差异处理【】右侧箭头，选择差异处理方式，即可批量处理差异。

（4）确认

确认：对内部交易核对的结果（内部交易核对表）进行确认。

在“内部交易核对表”的界面，先选定需确认的项目名称后，再单击工具栏中的确认 【】。

（5）反确认

在“内部交易核对表”的界面，先选定需反确认的项目名称后，再单击工具栏中的反确认 【】。

逻辑说明

内部交易抵销分录模板审核后才可以进行核对，否则无核对数据。