内部往来核对

【用途与目的】

集团企业中存在大量内部往来业务，内部往来核对提供了双方公司进行内部往来核对与确认的平台，为后续生成内部往来抵销分录提供数据。

【操作路径】

〖战略管理〗->〖法定合并〗->〖抵销业务〗->〖内部往来核对〗

【使用时机】

进行内部往来核对与确认时。

【栏位说明】

【操作说明】

操作前提

内部往来核对的权限已经设置。

操作步骤

在 “应用中心”界面，选择〖战略管理〗→〖法定合并〗→〖抵销业务〗→〖内部往来核对〗, 在该界面中可以进行内部往来的核对、差异处理、批量差异处理、确认、反确认等操作，如图所示：

核对顺序如下：

（1）先将集团内部的债权、债务进行核对，从而确定抵销数据；核对的原理是：A、B两个公司，将A对B的债权与B对A的债务进行核对，再将A对B的债务与B对A的债权进行核对。

（2）对已提交的内部往来明细数据进行两两公司之间的核对；核对的数据为当前合并范围、当前报表周期、报表年期的所有已接收的内部往来明细表数据；核对的结果，可供当前合并范围内各个合并组使用。

（3）不同的合并范围、报表周期、报表年期的内部往来明细数据分别进行核对。

（4）核对的规则依据当前合并范围对应的往来类的抵销分录模板，若存在多个抵销分录模板则按照每个抵销分录模板分别进行抵销。

（5）对于存在的差异可以按照7种方式进行处理：取大、取小、取平均、取借方、取贷方、手工确认、取零。

各属性说明，参考下表：

核对方法：

（1）如果当前合并范围的抵销分录模板组中存在多个模板，则依次按照每个模板定义的规则，逐一分币种进行往来业务的核对；

（2）两两公司之间的数据分别进行核对；

（3）将每条核对记录的借方金额、贷方金额分别进行合计；

（4）计算每条核对记录的差异：借方合计金额-贷方合计金额；

（5）按照抵销分录模板中规定的“差异处理方式”对每条核对记录自动进行差异处理；

（6）将差异处理后的金额填入确认借方金额/确认贷方金额栏；

（7）将当前操作员名称写入每条核对记录的“核对人”栏；

（8）将当前日期写入每条核对记录的“核对日期”栏。

（1）核对

在“内部往来核对表”界面，单击工具栏中的核对 【】，即可获取核对数据。

（2）差异处理

在“内部往来核对表”界面，选定所需差异处理的项目名称后，选择工具栏中的差异处理【】，再单击【】，如图所示：

各属性说明，参考下表：

（3）批量差异处理

在“内部往来核对表”界面，选定需差异处理的项目名称后，选择工具栏中的差异处理【】右侧箭头，选择差异处理方式，即可批量处理差异。

（4）确认

确认：对内部往来核对的结果（内部往来核对表）进行确认。

在“内部往来核对表”的界面，先选定需确认的项目名称后，再单击工具栏中的确认 【】。

（5）反确认

在“内部往来核对表”的界面，先选定需反确认的项目名称后，再单击工具栏中的反确认 【】。

逻辑说明

内部往来抵销分录模板审核后才可以进行核对，否则无核对数据。