知识来源：

• 【总部知识帖】EAS出纳管理业务介绍(10)-多种付款方式与银企的集成介绍

• 中国企业集团财务公司行业发展报告（2018）-中国财务公司协会 中国社会科学院财经战略研究院-微信读书 
  

• 读者推荐：精华部分（第二篇和第三篇，对财务公司的信息化系统和主要业务做了介绍）

• 财务公司资金集中管理的两种主要模式：

• 银行总分账户模式（理解成资金管理中的模式之一：开设银行总账户，总账户资金调度给财务公司的账户做资金筹划）

• 财务公司总分账户代理收付模式

• 财务公司关于代理支付的定义：航天科工财务-代理支付业务 (casic.cn)

• 是指在财务公司开立内部账户的客户，通过财务公司网上银行系统或支付通发起的向任意对公客户支付资金的结算方式。

• 国信财务公司资金代理支付模式正式上线 (cnafc.org)

• 代理支付模式，实现了由“收支两条线”向“分收统支”的转变，可以有效减少成员单位在商业银行开户的数量，减轻成员单位账户维护、回单打印以及账户对账的负担，提高了成员单位财务人员的工作效率；代理支付模式，提高了付款指令的结算效率，将原有的先下拨至单位企业支出户，再付款至第三方企业，转变为从财务公司的头寸账户直接支付至第三方，减少了系统处理指令的流程，提高了指令处理的速度，大大减少了记账凭证的生成量，减轻了财务人员对账工作量；代理支付模式，将对私付款功能同步上线，进一步扩展了系统的功能和兼容性，为实际需求带来便利；目前，代理支付模式的付款指令处理可在中农工三家银行进行选择，付款指令由财务公司自主分派支付银行的方式，避免了因各银行限制而产生的无效付款，大大提高了付款指令处理的成功率。

• 此处恰恰说明了为什么会有代理支付场景的出现！！！联动支付的话回单量是极大的，下拨一张、对外支付一张。

• 中煤财务公司开通代理支付业务
  

1.代理支付

小熊说

代理支付多见于财务公司

委托公司A公司希望另外一个实际付款公司B公司进行代理付款，但是供应商需要显示委托A公司为汇款人的信息，体现实名制付款的需求。

资金模式介绍：收支合一，实时归集、委托付款、代理支付

实施前需确认是否支持代理支付接口（两方面分开看：银行是否支持；银行支持但金蝶是否支持）

1.2代理支付和联动支付区别

代理支付和联动支付的相同点：

代理支付的业务背景与联动支付非常像，都是委托公司A公司希望另外一个实际付款公司B公司进行代理付款，但是供应商需要显示委托A公司为汇款人的信息，体现实名制付款的需求。

代理支付和联动支付的区别

• 1、是否有真正流水流动（是几张回单的问题）：

• 联动支付银行会有母到子，子对外的2笔业务的真实流动，子账户的账户交易会有变化，会有一增一减两笔交易明细（母公司一笔回单、子公司两笔回单）

• 但是代理支付只是银行在收款人回单中展示出汇款人委托公司A的信息，而委托公司A公司账户的交易明细并没有真实的变动，如下图在招商银行中展示的代理清算业务中的除了真实的付款人B公司外，还有一个如下图红框的“汇款人”A公司的信息，这个“汇款人”A公司可以是不在银行真实开户的人，只是真实付款人B公司提交给银行的信息，银行将这个信息真实的反映在收款人的银行回单中。在这笔交易中，汇款人A公司的账户并没有发生任何的资金流动（代理支付公司一张回单）

  
  

• 2、是否必须为结算中心或集团支付行为

• 联动支付：在EAS的业务实现流程上，联动支付必须的结算中心或集团进行支付的行为，即为子公司将付款单提交结算中心生成联动支付的结算单，结算中心再进行支付。

• 代理支付：对应委托公司A公司而言仅仅的一种债权债务的变化，不存在实际的资金流动，所以代理支付可以是非结算中心模式下的代理付款业务，不一定需要付款单生成结算的业务流程，也可以用到付款单生成付款单的业务流程。

1.3代理支付和委托付款区别

区别：代理付款（委托代理付款）和代理支付

• 代理支付：走银行专门的代理支付接口，最终对外电子回单中的付款信息上显示的委托单位的信息，而不是被委托单位（即比如结算中心代理支付的话就是收款人看到的就是显示付款人的成员单位的电子回单，但是成员单位实际没有流水流出），走银企的代理支付接口

• 代理付款（委托代理付款，有些委托的意味在里面）：收付款人均为结算中心，走银企的付款接口，可能存在三流不一致的情况出现

2.业务流程

2.1受托方发起的代理支付业务

流程简介：付款公司（即受托公司）代其他单位付款，结算方式选择“代理支付”，并且填写付款申请公司的信息审批后提交银行，系统会自动走代理支付接口，会将付款申请公司的信息一起提交银行，到了收款人那里就可以看到付款申请公司的信息。由此流程图可看出，对于代理支付业务，付款申请公司（即委托公司）没有任何的账务处理及资金流动情况。

2.2委托代理付款公司进行支付的流程

简要说明：付款单的结算方式选择了代理支付，且选择了代理付款公司，审批后付款单可以自动生成代理付款公司的付款单，代理付款公司选择了自己的银行账户进行付款后，系统会自动走代理支付接口，会将付款申请公司的信息一起提交银行，到了收款人那里就可以看到付款申请公司的信息。

2.3委托结算中心进行支付的流程

简要说明：付款单的结算方式选择了代理支付，且银行账户选择了内部银行账户，审批后点击【提交结算中心】，会自动生成结算中心的对外付款单，结算中心选择了自己的银行账户进行付款后，系统会自动走代理支付接口，会将付款申请公司的信息一起提交银行，到了收款人那里就可以看到付款申请公司的信息。

3.实现方式

1、菜单路径：EAS〖主菜单〗-〖企业建模〗-〖辅助数据〗-〖收付数据〗-〖结算方式〗，进入后可以为代理支付专门设置一个结算方式：如下图，该结算方式勾选“通过银企直联付款”及“代理支付”两个选择，则选择该结算方式的付款单或结算单会直接走代理支付接口进行付款。

2、 受托方发起的直接替其他单位支付的模式下，受托方直接新增付款单，结算方式选择“代理支付”，则付款单界面会增加“汇款账户”的字段F7，可选择全集团为销户的银行账户，用户可选择委托方在该银行开立的账户，付款单审批后，会将汇款账户的信息提交银行。

3、另外关于委托代理付款公司支付的流程，见《EAS出纳管理业务介绍(6)-代理收付款》，关于委托结算中心进行支付的流程，见文档《EAS资金管理业务介绍(6)-资金结算业务介绍》，就是这两篇文档的流程中，结算方式选择“代理支付”即可。

【待更新】4.哪些银行支持代理支付接口呢？

目前了解农行支持（具体哪个支付接口呢？？？？

【待更新】5.目前金蝶有哪些客户用到代理支付接口嘛？

目前金蝶EAS中支持代理支付接口

6.扩展：关于财务公司总分账户代理收付模式

财务公司关于代理支付的定义和特点

• 定       义：是指在财务公司开立内部账户的客户，通过财务公司网上银行系统或支付通发起的向任意对公客户支付资金的结算方式。

• 产品特点：客户可通过内部活期账户直接办理对外实名支付，减少内部账户向银行账户转款的环节；
  代理支付业务须由网上银行或支付通发起付款指令，原则上不接受纸制凭证的代理支付业务。

• 产品优势：代理支付业务所产生的电汇手续费由财务公司承担，客户不支付结算手续费用。

• 办理指南：客户须在财务公司开立内部账户，开通网上银行系统，按财务岗位相互制衡的原则设定制单人、复核人，方可办理代理支付业务。

小熊说

代理支付，本质上其实是财务公司对外支付，调用银行提供的代理支付接口实现的。属于财务公司内部账户体系和银行总分账户体系联动下的代理支付体系。

引用自上述提到的书籍：中国企业集团财务公司行业发展报告（2018）

财务公司、商业银行与成员企业签订三方协议，依托商业银行提供的总分账户管理方式进行资金管理。

在账户设置方面，财务公司在商业银行开立的银行账户作为总账户，成员企业的银行账户作为分账户，只作为付款通道标识。成员企业在财务公司开立内部账户，并将内部账户与银行分账户进行关联匹配。在分账户设立方面，根据资金集中管理要求，可设立一个分账户以满足总额头寸控制要求；而分别设立收入户和支出户，可以进行更加严格的资金收支两条线管理。

在服务要求方面，分账户不能开通银行网银服务，分账户的收款自动归集到总账户，不留有余额，由总账户统收统支，严格防范资金脱管风险。

• 资金下拨时，由成员企业资金上级管理单位按企业提供的资金支付计划向各企业在财务公司的内部账户转入款项；成员企业登录财务公司网银系统或通过财企直联向财务公司发送付款请求，财务公司信息系统通过收款账户判断付款类型，如果是财务公司内部账户之间付款业务，则实时到账；如果是向外部银行付款业务，则财务公司资金人员根据在商业银行总账户实时头寸情况通过财银直联进行付款指令的发布操作；付款指令由总账户通过企业分账户通道向外部收款企业付款。

• 资金归集时，商业银行负责将收入分账户实时不落地归集转入总账户内，并将包含收款信息和收入分账户信息的到账通知通过财银直联接口发送给财务公司信息系统；依据到账通知，财务公司信息系统通过收入分账户与企业在财务公司的内部账户关系，转换为企业在财务公司内部账户的收款（见下图，财务公司总分账户代理收付模式示意）。

财务公司与商业银行进行财银直联是此模式的基础。财务公司信息系统通过财银直联，将对外转账业务及时发送到商业银行系统，同时可以及时获取各类账户的收付款通知单和对账单，及时获得资金头寸。

成员企业在财务公司开立的内部账户与在商业银行开立的外部账户联动是此模式的关键。在此模式中，财务公司的银行头寸可以得到最大限度利用，减少内部结算对整体资金的占用，并可根据当日实时收款情况进行总账户的头寸调度和管理。

企业及时报送准确的资金计划是此模式的保证。在此模式中，财务公司进行银行头寸管理和资金运作是完全依靠企业资金计划，企业资金计划的执行准确度影响着财务公司头寸准备额度。

总分账户代理收付模式，通过合理的账户配置、信息系统互联和自动化处理，实现了“收得进、付得出、分得清”，解决了财务公司代理收付传统难题，为充分发挥财务公司结算职能、建设基于财务公司的集团资金管理平台打下了坚实的业务和技术基础。总分账户代理收付模式，是综合业务和技术的创新，也是资金集中管理系统的主要特点之一。

EAS出纳管理业务介绍(10)-多种付款方式与银企的集成介绍.doc

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