【房产从租计征资料】操作手册

栏目：eas cloud知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

【房产从租计征资料】操作手册

房产从租资料

维护房产出租合同数据以及房产租赁相关税种税率、计算公式等信息；

“租赁期起”和“租金缴纳周期”可确认增值税、印花税的后续缴纳月份；

“租赁期起”和第二个页签的“纳税周期”可确定房产税的后续缴纳月份；

租金补齐方式：假设纳税周期按季缴纳，当租金首月为整月时，那么当期纳税的月数为首月+2月；当租金首月不为整月时，当期纳税的月数可能有两种情况：一是首月+2月，二是首月+3月，若设置补齐方式为“首次补齐”，那么当期纳税月数为首月+3月，若设置补齐方式为“末次补齐”，那么当期纳税月数为首月+2月；

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖功能菜单〗→〖税务管理〗→〖房产相关税费纳税申报〗→〖房产土地基础资料〗→〖房产从租资料〗，进入“房产从租资料”界面，如下图：

部分字段说明：

	名称	说明
单头字段	财务组织	财务组织F7，单选。选择范围为财务实体组织，维护房产从租资料所属财务组织
	房产资料	维护房产从租资料所属的房产资料
	出租面积	维护出租面积，参与房产税税额计算
租赁合同分录字段	租赁合同状态	枚举值为“生效”、“终止”，其中租赁合同状态为“生效”的才会参与到房产相关税费税额计算中
	合同归档日期	填写租赁合同的归档日期，确定增值税和印花税的首次缴纳月份：当合同归档日期小于或等于租赁期起时，系统按租赁期确定首次缴纳期间；当合同归档日期大于租赁期起时，系统按合同归档日期确定首次缴纳期间
	租赁期起	填写合同租赁开始时间，“租赁期起”和“租金缴纳周期”可确认增值税、印花税的后续缴纳月份； “租赁期起”和合同相关税费页签的“纳税周期”可确定房产税的后续缴纳月份；
	租赁期止	填写合同租赁结束时间，同一个房产从租资料，不同的租赁合同分录，租赁起止期不能重合
	租金缴纳周期	租金缴纳周期确定增值税
	不满自然月租金	定义租金补齐方式，枚举值有首次补齐和末次补齐，：若合同租赁起止日期不为整月，计算增值税额时，需设置“租金补齐方式”来确定首次纳税具体缴纳几个月的税额。假设增值税的租金缴纳方式为按季缴纳，若设置为“首次补齐”，那么第一次纳税月份为首月+3个月，若为“末次补齐”，那么第一次纳税月份为首月+2个月。
	月租金	填写月租金
	首月租金	首尾月租金由系统默认按当月天数必录算出首尾月租金，允许修改。目的：当租赁起止期不为自然月时，满足首尾月租金为合同约定金额的场景；
	尾月租金	首尾月租金由系统默认按当月天数必录算出首尾月租金，允许修改。目的：当租赁起止期不为自然月时，满足首尾月租金为合同约定金额的场景；
	租金总金额	租金总金额由系统自动根据租赁起止期和月租金、首尾月租金计算得到
合同相关税费分录字段	税种	填写房产因出租产生的费用，需纳税的税种
	税率	填写税种对应的税率，参与税额计算，其中房产相关税的税率需填写从租房产税税率
	纳税周期	纳税周期是指法律规定的两次纳税行为发生的正常时间间隔，在EAS Cloud里包括按月缴纳、按季缴纳、按半年缴纳、按年缴纳、按次缴纳,一般增值税为按租金缴纳，系统计算时取租金缴纳周期，印花税为一次缴纳，增值税和印花税的首次缴纳月份由合同归档期确定
	首次缴纳月份	纳税周期不为按租金缴纳和一次缴纳时，需填入首次缴纳月份，确定税种的具体纳税期间
	纳税计算公式	选择税种后，若配置的公式配置，系统会自动带出各税种默认的公式，支持F7修改