结账

【用途与目的】

在存货核算系统中，结账即是计算本期的存货余额，并将其转入下一期。

【操作路径】

在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖财务会计〗→〖存货核算〗→〖期末处理〗→〖结账〗进入期末结账主界面。

【使用时机】

本期已结束，成本处理及相关处理已完成，需要进入下期的业务处理。

【操作说明】

在存货核算系统中，结账即是计算本期的存货余额，并将其转入下一期。在金蝶EAS Cloud主界面，选择〖财务会计〗→〖存货核算〗→〖期末处理〗→〖结账〗进入期末结账主界面，如下图，单击界面中的【确定】即可进行期末结账处理 。

结账的条件：系统已启用、有结账权限、本期无已提交未审核的库存单据、本期无金额为零的库存单据行（赠品行除外）。

结账前是否检查本期未记账的业务，受系统选项的控制。参数的设置，请通过“金蝶EAS Cloud主控台”界面，选择〖系统平台〗－>〖系统工具〗－>〖系统配置〗－>〖参数设置〗－>〖财务会计〗－>〖存货核算〗，并在右上角界面选择所对应的财务组织。选中“期末结账时检查未记账的业务”选项时，结账时将检查本期所有的库存单据、发票、成本调整单、标准价调价单是否已生成了凭证，如果存在未记账的业务，则不允许结账。有些特殊库存单据不进行结账时的是否记账校验：不参与核算、无金额的单据以及完全核销的采购入库单、销售出库单。

结账过程中，系统将按事务类型中的是否参与核算计算本期与本年度的收发存累计金额，并将当前会计期间的存货期末余额结转到下一个会计期间的期初余额，结账成功后，当前会计期间转到下一个会计期间。

对于使用月初一次冲回的用户，结账时系统自动将已暂估的凭证在新期间进行冲回处理，反结账同时会删除冲回凭证。

系统同时支持反结账，反结账的条件：结束初始化（启用标志）且反结账的期间>启用期间且未关账且反结账的期间没有仓库进行结束初始化（即如果任何一个仓库在反结账的期间结束初始化，不允许反结，必须反初始化后才能结）。