适用版本：861版本及以上

一、用户场景

       在实际的销售业务中，销售方经常出现分批、多次发货的情况，发货后不一定会即时开具发票，通常会在月底或者某个约定的时间统一进行开票处理，开票时一般会将同一种商品合并在一起进行开票。合并开票场景下，将应收单的应收金额、税额、金额合计传到开票系统进行开票，税控系统会对这些数据进行检查，校验应收金额、税额和金额是否满足税控系统的算法容差范围，超过容差范围，系统会提示开票失败。

       以下为开票尾差产生的原因示例，合并后会存在0.01的尾差，当合并的分录比较多时，尾差就会越大，就会导致开票失败。

       这种情况下，如果要成功开出发票，就需要对数据进行调整。在物料种类多、单据分录多的情况下，想要合理调整税额差异就会耗费大量的人力，如何快速、合理、精确的进行税额差异调整？让应收合并开票调差来帮您！

二、解决方案

1、系统依据用户设定的合并开票规则，模拟合并开票时分组过程，计算各分组尾差：

按照选择的合并规则将应收单分录进行分组后，分别计算各组的金额、税额、价税合计的加总值，然后按照金额加总-价税合计的加总/（1+税率）计算出的值按照币别精度进行四舍五入，得到尾差的值。如果尾差为0，就不进行调整，如果尾差不等于0，超过了税控校验，需要进行尾差调整。

2、系统将尾差依据一定的顺序，将尾差按照设置的尾差分摊因子均衡分摊到单据分录中：

将对应分组的数据按照分录的税额绝对值从大到小进行排列，分录税额为0的分录不进行调差处理。从上往下按照默认的尾差分摊因子0.01（可通过参数调整）进行税额调整，如果尾差为正数，则按照0.01进行调整，如果尾差为负数，则按照-0.01进行调整。从上往下循环调整，直至调整完成。

三、操作指引

【操作路径】

〖税务管理〗->〖发票管理〗->〖基础设置〗->【合并规则】

       设置合并规则， “单据名称”需要选择为应收单、 “合并字段名称”需包含税率字段，其他合并分组字段由用户依据需求自行定义，一般包含物料、计量单位、含税单价、税率等，规则要启用。

【操作说明】

•    合并开票调差功能的使用条件：

1、 用户分配了应收单所属公司的“合并开票调差”的权限，有权限才能使用；

2、 对应收单进行合并开票调差处理时，所选择的单据需要满足：

1) 公司、币别、是否含税设置相同；

2) 没有下游单据；

3) 单据为财务应收单；

4) 单据未完全核销；

此外，系统还会校验往来户是否一致，如果往来户不一致会提示用户是否继续调差，需要调差就可以继续执行调差处理。

•    进行应收单合并开票调差处理

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖应收业务处理〗->〖应收单维护〗->〖开票其他业务〗->【合并开票调差】

选择需要调差的分录行，点【合并开票调差】功能按钮，系统会进行尾差计算，如果没有尾差，会提示无尾差：

如果计算有尾差，则提示具体分组的尾差数值，询问是否继续调差，点击确定，系统会进行自动调差处理。

四、注意事项

• 建议确定需要开票时才做调差处理，如果还不用开票，就进行调差处理，当后续真正需要开票时，开票单据的范围发生改变，尾差调整就不准确了，需要重新进行调差。

• 目前合并开票调差只支持调整原币的尾差，本位币不支持，需要在单据编辑界面使用FX功能进行手工调整处理。