应收单合并开票调差功能介绍

（1） 【用途与目的】合并开票调差的应用场景：

应收单进行开票时，存在多张应收单一起合并开票的情况，合并开票时将应收单的应收金额、税额、金额合计传到开票系统进行开票处理，因税控系统会校验应收金额、税额和金额是否满足税控校验，因而会存在合并开票时需要调整尾差的情况，例如下图示例，合并后会存在0.01的尾差，当合并的数据比较多时，尾差越大，就会导致数据不满足税控校验，开票失败。

（2） 【操作路径】

〖财务会计〗->〖应收管理〗->〖应收业务处理〗->〖应收单维护〗->【合并开票调差】

（3） 【使用时机】

合并开票有尾差，不满足税控校验的场景下，可以使用【合并开票调差】的功能进行调差处理。

注意事项：

• 确定需要开票时再做调差处理，如果还不用开票，就进行调差处理，当后续真正需要开票时，开票单据的范围发生改变，尾差调整就不准确了。

• 目前合并开票调差只支持调整原币的尾差，本位币不支持，需要在单据编辑界面使用FX功能进行手工调整处理。

（4） 【操作说明】

• 合并开票调差功能的使用条件：

1、 用户分配了应收单所属公司的“合并开票调差”的权限，有权限才能使用；

2、 对应收单进行合并开票调差处理时，所选择的单据需要满足以下条件才能进行：

• 所选单据公司相同；

• 所选单据币别一致；

• 所选单据含税、价外税设置一致；

• 所选单据未生成下游单据；

• 所选单据“业务应收”没有勾选；

• 所选单据未完全核销；

• 所选单据往来户一致：如果不一致会给出提示，如果仍然要合并调差可以点“确定”后继续执行调差处理。

• 合并开票调差的合并规则介绍：

选择多张单据或者多条分录的应收单进行【合并开票调差】处理时，会调用税务管理—发票管理—基础设置—合并规则中“单据名称”为应收单的启用的并且合并规则中“合并字段名称”包含税率字段的规则供用户选择。然后按照选择的合并规则对单据进行分组处理，计算各个分组的应收金额、税额、金额的合计。

• 尾差的计算处理：

按照选择的合并规则将应收单分录进行分组后，分别计算各组的金额、税额、价税合计的加总值，然后按照金额加总-价税合计的加总/（1+税率）计算处理的值按照币别精度进行四舍五入，得到尾差的值。如果尾差为0，就不进行调整，如果尾差不等于0，点击【确定】就可以进行尾差调整处理了。

• 尾差的调整处理：

• 将对应分组的数据按照分录的税额绝对值从大到小进行排列，分录税额为0的分录不进行调差处理。从上往下按照默认的尾差分摊因子0.01（可通过参数调整）进行税额调整，如果尾差为正数，则按照0.01进行调整，如果尾差为负数，则按照-0.01进行调整。从上往下循环调整，只至调整完成。

• 调整完成后，各分录的金额都需要用应收金额-税额重新计算，本位币也需要进行重算处理。