期末对账

【用途与目的】

固定资产明细分类账和总账是按实物（总账还可以按类别）单独记账的，在期末时固定资产的明细账、总账的数据与总账系统的数据进行核对，查看两边是否一致，并且可以查找是否有业务没有记账。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖期末处理〗->〖期末对账〗

【使用时机】

月末结账前，当月固定资产业务单据与凭证都已录入完毕。

【栏位说明】

对账方案设计界面

【操作步骤】

步骤一：点击〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖期末处理〗->〖期末对账〗菜单，进入期末对账查询界面，如图：

步骤二：单击〖对账设置〗，进入固定资产对账方案设置界面，设置好方案名称、对账方式、对账科目、默认对账方案等，点击〖保存〗。如图：

当所选公司已经存在默认对账方案时，保存该公司其他方案时，如勾选了“默认对账方案”，则会提示“已存在默认方案”，保存不成功。

步骤三：设置好对账方案，点击〖返回〗，进入对账查询界面，选择对账的公司、对账期间，点击〖对账〗，如图：

步骤四：点击对账结果，可查看对账明细数据，如图：

当本期借方、本期贷方存在差异，系统支持联查差异明细，点击差异数字，即可打开对账差异界面，如图：

１、在对账之前，首先要选定总账系统的对账数据来源，因此，要指定对账科目。一组对账科目及相关选项的组合即为对账方案。对账方案分默认和非默认两种。默认对账方案用于结账或结束初始化时，系统进行对账检查时自动调用，因此一个公司只能有一个默认对账方案。

２、如果选择了按固定资产类别明细对账，则选择科目后，还要选择对应的固定资产类别。

【系统业务逻辑】

• 方案定义中的固定资产原值科目、累计折旧科目、减值准备科目定义的是总账系统的取值科目，可以定义多条，允许是非明细科目。当点击新增时，增加一条科目定义行，由用户选择或输入科目；当点击删除时，删除一条科目定义行，在方案保存时不允许存在空行。

• “按资产类别明细对账”时，方案中要录入需要对账的明细资产类别。

• 当对账方案设置成功后，则固定资产系统可以和总账系统关联，否则关联时系统提示“没有定义默认对账方案”。