期末结账
【用途与目的】
期末结账用于每个月对固定资产系统进行关账,使历史期间的数据只能查询不能修改,保证数据的连续性和严肃性。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖期末处理〗->〖期末结账〗
【使用时机】
需要结账到下一个会计期间。
【操作步骤】
步骤一:双击〖期末结账〗,弹出“期末结账”对话框如下:
步骤二:单击开始进行结账,将当前期间结转到下一个会计期间。
步骤三:结账之后若发生需要退回上一期间进行处理的事项,可以点击“反结账”,退回到上一期间进行业务处理。
【系统业务逻辑】
• 系统参数中设置“与总账对平后才能月结”时,系统将检查固定资产系统与总账对账是否平衡,否则不检查。
• 系统参数中设置“当期计提折旧才能月结”时,系统将检查固定资产系统当期是否计提折旧,否则不检查。
• 系统参数中设置“当期业务全部生成凭证才能月结”时,系统将检查固定资产系统当期业务是否全部审核并生成凭证,否则不检查。
• 当检查到本期折旧以后又发生了影响折旧的业务,将提示本期需要重提折旧。
• 当检查到本期存在未审核业务时,将提示全部处理完毕后再进行结账。
• 初始化期间,不能进行反结账,只能进行反初始化。
• 如果总账当前期间与固定资产当前期间相同,将提示用户“总账系统已与固定资产系统同步结转到同一期间,固定资产系统不能单独进行反结账!请先进行总账系统反结账,再进行固定资产系统反结账!”