YonSuite-会计服务-固定资产YonSuite专家支持部林静楠、夏安安2022年5月目录固定资产模块整体介绍1初始准备2业务处理3账表查询及期末结账4PART1固定资产模块整体介绍1.1总体概述固定资产主要用于实现企业资产全生命周期管理目的及核算要求，从新增到处置过程的价值进行跟踪管理，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出相关的报表和账簿。同时，能够帮助企业进行固定资产净值、累计折旧数据的动态管理，协助企业进行部分成本核算，协助设备管理部门做好固定资产管理工作；定期进行资产盘点，帮助企业全面管理账面资产，清晰展现资产状态，加强固定资产管理。资产全生命周期管理对资产的整个生命周期（建卡、折旧、变动、减值、处置、多部门使用、多折旧政策等）进行全过程管理，并实时查看、调用对应记录，同时具有丰富的查询、统计、分析功能，方便资产主管部门透彻地了解资产状况，从而合理利用资产，发挥资产的最大价值。实时凭证实时帐表查询资产生命过程中，由新增、处置、变动、减值等业务操作产生会计凭证，实时传送总账系统，支持及刻查询，同时，支持及时撤销凭证。。支持多种折旧方法，和自定义折旧方法，并随时进行折旧计算；支持按月计提折旧，自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账；支持折旧回滚计算，以及多重校验折旧计算准确性；新增、处置、变动、减值、折旧等业务操作，审核后，自动登账，进行实时帐表查询；支持帐表、卡、凭证之间的穿透查询，能够查看到指定会计期间的原始卡片、新增卡片及资产变动与处置的明细信息；支持多维度查询条件，及动态汇总信息；支持按资产类别和使用部门打印固定资产明细账。实时折旧计算及折旧方法1.2产品价值1.3整体架构目录固定资产模块整体介绍1初始准备2业务处理3账表查询及期末结账4PART2初始准备2.1初始设置-业务单元Ø路径：【数字化建模】-【组织管理】-【业务单元】说明1:新建业务单元并勾选【会计主体】职能，否则无法使用固定资产模块。说明2:新增的业务单元启用后才能进行业务处理。2.2初始设置-权限管理（1）-用户管理Ø路径：【数字化建模】-【权限管理】-【用户管理】说明1:创建使用系统的用户信息。2.2初始设置-权限管理（2）-角色管理Ø路径：【数字化建模】-【权限管理】-【角色管理】说明1:系统预置了资产会计的角色以及对应权限，用户可以使用此角色或者根据此角色按照企业实际进行调整，同时对该角色授予相应菜单权限；2.2初始设置-权限管理（3）-授权Ø路径：【数字化建模】-【权限管理】-【授权】说明1：对用户进行角色分配，会将角色对应的菜单权限及数据权限分配给用户。说明2：对用户进行组织授权，用户可以对有权限的组织进行业务处理。2.2初始设置-权限管理（4）-数据权限Ø路径：【数字化建模】-【权限管理】-【数据权限】说明1：设置固定资产非会计主体访问权限之外的其他数据权限，如资产类别的数据权限，该用户只能查看有权限的资产类别的数据信息2.3初始设置-账簿设置Ø路径：【会计服务】-【财务公共】-【账簿设置】说明1:维护账簿信息，设置固定资产启用期间并启用。2.4初始设置-基础数据分级管理Ø路径：【数字化建模】-【基础数据】-【基础数据分级管理】说明1:设置该组织可维护的档案及是否数据共享，若不设置，则不可维护对应的档案信息。2.5初始设置-部门Ø路径：【数字化建模】-【组织管理】-【部门】说明1:支持部门的增删改查，支持新增平级、新增子级。说明2：支持部门的启用、停用说明3：支持部门的导入导出2.6初始设置-项目类别Ø路径：【数字化建模】-【基础数据】-【项目类别】说明1:支持项目类别的维护，包括增（手工增加、导入）、删、改、查。说明2:支持项目类别的启用、停用2.7初始设置-项目Ø路径：【数字化建模】-【基础数据】-【项目】说明1：此节点用于维护和管理企业的项目档案。项目档案可以被固定资产卡片引用。说明2：项目节点除了受功能权限控制外，还受当前操作用户的主组织权限控制，当前操作用户所能看到的数据是当前拥有组织权限的数据，以及有权限组织的上级组织（含企业账号级）共享的数据。2.8初始设置-员工信息Ø路径：【人力云】-【人力服务】-【员工管理】-【员工信息】说明1：维护员工信息，固定资产卡片中使用人、保管人可选择具体人员。2.9初始设置-固定资产类别（1)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产类别】说明1：系统提供预置部分资产类别，支持企业依据实际情况修改。若需要增加子类别，直接点击【新增】，若要增加一级类别，选中任意一个一级类别，双击后即可新增。说明2：租户级资产类别新增;说明3：资产类型未被引用时，在界面上直接修改即可，一旦被引用不许修改、删除；说明4：支持四级定义，每编码为2位，如：2-2-2-2；说明5：编码和名称校验唯一，同级别的名称不可以重复。2.9初始设置-固定资产类别（2)常见问题1:如何新增一级资产类别？解决方案1：目前【固定资产类别】中新增按钮是新增子级的资产类别若需要新增一级资产类别，双击某个一级资产类别，例如“土地”，即可进行维护常见问题2:计提折旧原则一般当期新增固定资产,当期不计提折旧,下期开始计提;当期减少的固定资产,当期仍然计提折旧,下期开始不计提2.10初始设置-资产状态Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【资产状态】说明1：允许客户增加资产状态，支持资产状态在父节点下新增；说明2：资产状态被引用不允许删除；说明3：资产状态被引用不允许修改，单个资产使用状态调整通过变动单形式；说明4：重复性校验编码和名称校验唯一。说明5：资产所处状态与折旧关联，判定是否参与折旧计算2.11初始设置-增加方式Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【增加方式】说明1：支持增加资产增加方式。说明2：未被引用时允许删除，但一旦被引用不允许删除；说明3：未被引用时允许编辑，但一旦被引用不允许编辑，已在资产卡片上引用的资产方式不可以编辑；2.12初始设置-折旧方法Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【折旧方法】说明1：系统预置折旧方法只能选用，不能删除和修改；说明2：允许新增自定义折旧方法，定义月折旧额和月折旧率计算公式；说明3：固定资产根据选择的折旧方法进行折旧；2.13初始设置-减值原因Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【减值原因】说明1：允许客户增加减值原因；说明2：减值原因被引用不允许删除，系统预置的减值原因不允许删除；说明3：减值原因被引用后不允许编辑。说明4：减值原因可以作为会计平台科目分类的一个影响因素，根据减值原因的不同生成不同科目的凭证。2.14初始设置-固定资产参数（1)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产参数】说明1：固定资产使用之前，要对会计主体设置固定资产折旧相关参数；说明2：系统在创建了会计主体后会自动配置默认的固定资产参数；说明3：用户可以根据每个会计主体的不同要求进行参数调整；说明4：固定资产启用以后，支持对参数设置进行修改，不限定次数例如：原值变动参数由“当月生效”调整为“下期生效”；说明5：固定资产参数变动记录支持对使用期间参数调整进行备查2.14初始设置-固定资产参数(2)常见问题1：固定资产在折旧时，除系统预制支持的资产状态、资产类别、使用部门、管理部门、项目等，客户会涉及按照其他字段折旧的需求，如何自定义折旧分配参数解决方案：（1）建自由自定义项（引用基础档案或者自定义档案），然后分配给固定资产卡片、固定资产折旧计算、折旧分配表列表、折旧清单列表。（2）固定资产参数里面折旧分配维度就会有对应的自定义项，勾选。（3）需要研发协助建立资产卡片，到折旧分配表，自定义项的映射关系（创建好自定义项后可以提交工单说明需要设置的自定义项，转研发老师处理）。（4）新增资产卡片并审核，计提折旧，折旧分配表就会有对应字段值了目录固定资产模块整体介绍1初始准备2业务处理3账表查询及期末结账4PART3业务处理3.1期初设置-原始卡片录入(1)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【原始卡片录入】说明1：支持按数量与卡片两种维度批量新增原始卡片；说明2：支持批量的原始卡片导入，Excel导出；说明3：支持批量做资产变动，资产处置，资产减值；说明4：支持批量做删除；说明5：原始卡片录入完成后会同步到固定资产卡片维护界面。说明6：原始卡片录入时请保证数据准确，确认无误后在进行后续业务。处理逻辑：1.系统支持不结账做下期业务，若第一个账期未录入原始卡片，只要未结账，后续允许录入原始卡片，系统会默认原始卡片为第一个账期数据，若账期有结账，后续不允许再录入原始卡片；2.期初单据在第一个会计期间结账后不能修改；3.期初单据不生成总账凭证，但是在列表中【凭证状态】为已生成，实际联查不到凭证信息。3.1期初设置-原始卡片录入(2)常见问题1：固定资产原始卡片录入时缺少卡片数据，但是后期业务已发生并且已经结账。解决方案：期初原始卡片指的是使用本系统模块前需要迁移的历史数据，并在期初上线时首个账簿启用期间进行录入，应该确保总账余额和固定资产期初卡片金额保持一致再进行后续业务，从而保证期初数据固定资产模块和总账模块保持一致。YS支持用户启用期间结账前均可进行期初录入，若后期发现错误，建议通过以下两种方式处理：（1）通过倒序取消结账至启用期间进行补录期初卡片，后续顺序进行折旧计提和结账。（2)在当期增加历史开始使用日期的卡片，通过总账进行调账处理。常见问题2：导入固定资产原始卡片提示原值-累计折旧-净残值-减值准备应大于0解决方案：后台的净残值是原值乘以净残值率是四舍五入算出来的,所以相减得时候就会有负数产生，针对此种情况，手动填写净残值，不维护净残值率，则系统可根据手动输入的净残值进行计算常见问题3:固定资产原始卡片，导入报错，提示“输入的小数位不能超过8位”查看导入模板，没有数据超过8位解决方案：导入模板中需要重点检查净残值率列，是否设置为公式，需要改为数值型3.2固定资产维护-固定资产卡片维护Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产卡片维护】说明1：支持按数量与卡片两种维度批量新增固定资产卡片；说明2：支持对固定资产转固单进行拉单操作生成固定资产卡片；说明3：支持对固定资产转固单进行拉单操作时，可根据业务需要，进行整单建卡、按明细行建卡和单数量建卡；说明4：支持新增固定资产卡片走审批流程提交、撤回、审批；说明5：支持撤回审批流程；说明6：支持进行批量打印资产卡片；说明7：支持批量的资产卡片导入，Excel导出；说明8：支持批量做资产变动，资产处置，资产减值；说明9：支持批量做删除；3.2固定资产维护-固定资产卡片维护Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产卡片维护】处理逻辑：1.支持批量新增资产卡片，分别支持两个入口进行资产卡片新增：一是固定资产维护工作台选择“批量新增”，二是固定资产卡片详情选择“复制”；均支持批量新增；2.固定资产转固单进行拉单操作前，固定资产转固单需做审核；3.新建卡片审核后，实时生成凭证，支持联查总账凭证；4.在未审核状态下，资产卡片项目信息可以修改，已审核资产卡片不允许修改卡片信息；5.撤销审核，对新增资产卡片撤销审核后，单据状态为“未审核”，且取消已生成凭证；未结账时，支持跨账期取消审核；已结账，不支持取消审核。3.3固定资产维护-资产变动(1)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【资产变动】说明1：预制变动单类型有：原值变动、累计折旧变动、净残值（率）变动、折旧方法变动、使用月限变动、使用状况变动、管理部门变动、使用部门变动、资产类别变动、资产状态变动、增加方式变动、使用人变动、项目变动、工作总量变动等；说明2：支持新增固定变动走审批流程提交、撤回、审批；说明3：支持进行批量打印资产变动单；说明4：支持资产变动单Excel导出；说明5：支持批量做删除；说明6：支持相同变动类型的多张资产卡片，可以生成一张变动单据；说明7：支持资产变动实时传送凭证。3.3固定资产维护-资产变动(2)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【资产变动】处理逻辑：1.资产新增当月不允许提交变动单2.多个资产卡片具有相同变动类型特点，可以提交一张变动单；3.未审核单据：相同资产相同变动类型，不允许出现两张及以上的未审核单据；4.已审核单据：已存在下期影响折旧计算的变动单时，不允许再次提交相同资产相同变动类型的变动单。5.补累计折旧、原值变动、净残值、折旧方法变动单时，若该资产卡片审核了减值准备单，则这几种变动类型的变动单无法保存，提示“该资产卡片有资产减值单，请撤销单据后，保存本次变动单”；6.单据日期，默认为当前单据日期，允许用户编辑修改，保存校验单据日期必须为最小未结账月到当前会计期间之间的日期，否则不允许保存；7.变动单修改：审核以后，需要修改，撤销审核，即可支持修改；8.撤销审核，对变动单撤销审核后，单据状态为“未审核”，且取消已生成凭证；未结账时，支持跨账期取消审核，但撤销变动单只能撤销未结账期间内已审核最新的变动单；撤销审核时，变动单中包含资产卡片存在后续变动单，不允许取消审核；撤销审核时，已结账会计期间，不允许撤销审核。3.4固定资产维护-资产处置（1)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【资产处置】说明1：系统提供预置的减少方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出、拆分减少等。说明2：支持新增固定处置单走审批流程提交、撤回、审批；说明3：支持进行批量打印资产处置单；说明4：支持资产变动单Excel导出；说明5：支持批量做删除；说明6：支持相同处置方式的多张资产卡片，可以生成一张处置单据；说明7：支持资产变动实时传送凭证。3.4固定资产维护-资产处置(2)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【资产处置】处理逻辑：1.资产新增当月不允许提交处置单；2.新增处置单，资产卡片参照时，需要添加筛选条件，条件：资产类别、使用部门、资产状态、增加方式、折旧方法，供参选的资产卡片不包含：新增资产和已处置资产；3.相同减少类型的多个卡片变动同时可以提交一张处置单；4.未审核单据：同一资产卡片不允许出现两张及以上的未审核单据；5.新增处置单，单据日期，默认为当前业务日期，允许用户编辑修改，保存校验业务日期必须为最小未结账月到当前会计期间之间的日期，否则不允许保存；6.处置单修改：审核以后，需要修改，撤销审核，即可支持修改。注意：1、目前系统默认预置凭证模板是单表体的处置单，若需要一张处置单处置多个固定资产，需要参照《YonStuie-会计服务-处置单多表体生成凭证的配置方式》进行单独配置，否则凭证取数会出现金额翻倍情况。2、若固定资产类别中“处置资产当期计提”设置为是，则处置单保存时，累计折旧字段会自动加上改处置月份的折旧，若为否，则累计折旧中不会增加该月份折旧数据。3.5固定资产维护-资产减值准备（1)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【资产减值准备】说明1：系统预置部分减值原因，允许用户修改，用户也可自定义减值原因。说明2：支持新增固定减值准备单走审批流程提交、撤回、审批；说明3：支持进行批量打印资产减值准备单；说明4：支持资产减值准备单Excel导出；说明5：支持批量做删除；说明6：支持记录资产的本次计提额、可回收金额等信息；说明7：支持多张资产卡片，可以生成一张减值单据；说明8：支持资产减值单，审核后实时传送凭证，并联查凭证。3.5固定资产维护-资产减值准备（2)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【资产减值准备】处理逻辑:1.新资产当月不允许提交减值准备单；2.计提减值算法：本次计提=原值-累计折旧-已计提减值准备-可回收金额-净残值；可回收金额=原值-累计折旧-减值准备；3.本次计提和可回收金额，支持随机先后输入，即可自动计算另外一个；4.可回收金额不能大于净值、小于净残值；否则给出提示：“可回收金额不能大于净值！”“可回收金额不能小于净残值”。3.6固定资产维护-固定资产转固单（1)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产转固单】说明1：固定资产转固单是采购到货单生成固定资产卡片的重要连接，固定资产转固单通过对采购到货单进行拉单操作生成固定资产转固单，固定资产卡片通过对固定资产转固单进行拉单操作生成固定资产卡片。说明2:单据流转过程：采购订单-到货单-固定资产转固单-固定资产卡片。说明3:固定资产转固单支持对采购到货单整单转固、分明细行转固；说明4：固定资产转固单支持整单生成固定资产卡片、分明细行生成固定资产卡片、单数量生成固定资产卡片；说明5：生成固定资产卡片的固定资产转固单，不允许进行“弃审”操作说明6：固定资产转固单没有生产固定资产卡片时，可以进行删除操作说明7：固定资产转固单不支持直接新增，目前仅支持拉采购到货单生成固定资产转固单说明8：到货单必须“审核”状态同时到货单必须未生成采购入库单，才能在转固单生成时被参照到。3.6固定资产维护-固定资产转固单（2)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产转固单】常见问题1：若通过固定资产转固单生成资产卡片，固定资产卡片上面原值是不含税的，但是计提折旧的时候，需要按照含税金额进行计算。解决方案1：可以在生成资产卡片后，通过变动单，变动原值数据。常见问题2：针对物料是虚拟物料，到货单审核通过后，固定资产转固单参照不到对应到货单，此种如何处理。解决方案2:目前转固单不适用虚拟物料，可以通过固定资产卡片维护直接新增建卡。3.6固定资产维护-固定资产转固单（2)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产转固单】常见问题3：到货单审核通过后，在转固单拉单操作选择到货单时，参照不到到货单或到货单部分物料没有显示，实际到货单中存在对应物料信息。解决方案3：固定资产转固单中物料需要满足以下条件，标红字体为常见问题原因前提条件新增—当购买资产服务到货单需要同时满足六个条件：1.固定资产的会计主体与收票组织一致2.采购到货单状态为“已审核”3.单据中物料的“价值管理模式”为“固定资产”（物料档案-业务信息-财务成本-价值管理模式）4.已转固数量<物料数量5.物料为“实物物料”且物料属性不等于“设备”6.是否已入库=否新增—当没有购买资产服务到货单需要同时满足六个条件：1.固定资产的会计主体与收票组织一致2.采购到货单状态为“已审核”3.单据中物料的“价值管理模式”为“固定资产”（物料档案-业务信息-财务成本-价值管理模式）4.已转固数量<物料数量5.物料为“实物物料”6.是否已入库=否3.7固定资产维护-固定资产盘点单Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产盘点单】说明1：使用固定资产盘点功能，需要在【固定资产类别】中，选中需要盘点的类别，将【是否盘点】设置为是，否则在后续资产盘点单时选择不到对应资产类别。说明2：盘点单用来确定每次盘点的盘点范围。说明3：系统支持根据盘点范围生成盘点单，根据盘点结果审核生成盘盈单，盘亏单，变动单。根据盘盈单生成固定资产卡片，根据盘亏单生成处置单或变动单。说明4:必须输入表头的必输项，才能进行盘点范围资产的查询说明5:全部相符”会使盘点前使用状态、盘点前数量、盘点前管理部门、盘点前存放地点、盘点前位置、盘点前使用部门、盘点前保管人、盘点前使用人与盘点后全部一致；说明6:“增行”仅适用于盘盈产生的资产，需要用户手动添加，且资产状态默认为“盘盈”，不可修改；说明7：已生成的下游单据如盘盈单、盘亏单已审核，则固定资产盘点单不可弃审；3.8固定资产维护-固定资产盘盈单Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产盘盈单】说明1:固定资产盘盈单用来确定每次盘点的盘盈资产信息，并进行盘盈资产生成固定资产卡片的操作。说明2:未审核的固定资产盘盈单可进行“编辑”、“删除”操作；说明3:未审核的固定资产盘盈单不可生成固定资产卡片。说明4:已审核且已生成下游单据（固定资产卡片）的单据，不可弃审.说明5:盘盈单中已经生成固定资产数据不允许再此生成固定资产。说明6:固定资产卡片审核通过后，会将资产编码回写至固定资产盘盈单3.9固定资产维护-固定资产盘亏单Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产盘亏单】说明1:固定资产盘亏是固定资产盘点清查中实物数量小于账面结存数量的情况。固定资产盘亏单记录盘亏信息及盘亏前、后的资产情况。说明2:盘亏单由上游盘点单生成，不可在盘亏单界面直接新增说明3:盘亏单需进行审核，审核成功后才能触发数量变动与资产处置相关操作；说明4:盘亏单界面可以进行全局联查，可查看盘亏单的上下游相关单据。说明5:已审核单据未生成下游单据时，可弃审说明6:已审核且已生成下游单据（变动单、处置单）的单据，若下游单据已审核，则盘亏单不可弃审；说明7:未审核单据可进行“编辑”操作。3.9固定资产维护-固定资产盘亏单Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产盘亏单】针对数量变动处理逻辑：，以下以具体数据为例进行说明：说明1：若数量由8增加为10，认为数量录入错误，盘点结果为不符，盘点单审核后会生成变动单说明2：若数量由8减少6，盘点结果为盘亏，盘点单审核生成盘亏单，盘亏单审核后生成数量变动单说明3：若数量由8减少0，盘点结果为盘亏，盘点单审核生成盘亏单，盘亏单审核后生成资产处置单说明4：若通过【增行】按钮新增一条数据，盘点结果为盘盈，盘点单审核生成盘盈单，盘盈单审核后可生成固定资产卡片。说明5:资产变动单审核通过后会将信息回写到资产卡片-变动记录页签。3.10计提折旧-工作量管理Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【工作量管理】说明1：工作量列表中只列出本月折旧方法为“工作量”并且审核通过的卡片；。说明2：如果卡片本月折旧方法不是工作量，但做了折旧方法调整，调整后为工作量法，并且参数为折旧方法调整当月生效，那么该张卡片就会显示在工作量页签中，计提折旧后，折旧清单中会显示工作量相关信息说明3：折旧方法为工作量法的资产卡片，在录入时工作总量和工作量单位必填。（如果通过其他折旧方法变为工作量法，变动单中工作总量、工作量单位、累计工作量也是必填项）说明4：录入卡片本月工作量时，录入数据需满足条件：本月工作量+期初累计工作量<=工作总量说明5：使用工作量法计算折旧的资产，每期计提折旧前必须维护工作量。说明6:支持继承上月工作量。3.11计提折旧-折旧计提（1)3.11计提折旧-折旧计提（2)Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【折旧计提】说明1：支持多折旧计算方法：不折旧、平均年限法(一)、平均年限法(二)、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法（一）、双倍余额递减法（二）、双倍余额递减法（三）、五五摊销法、一次摊销法，以及自定义折旧方法；说明2:支持折旧参数控制，新增、变动、处置等业务对当期折旧的影响；说明3:支持对折旧计算后生成折旧清单数据进行修改说明4:支持折旧凭证实时传送；说明5：支持资产变动、资产减值、资产处置情景下的回滚折旧计算；说明6:折旧计算必须序时折旧，即是上期必须进行折旧计算，本期才可以折旧计算说明7：不计提折旧资产与提足折旧资产不会进行折旧计提说明8：期初原始卡片是当月计提折旧；说明9：折旧计提后，自动同步生成折旧清单、折旧分配汇总表说明10：每期必须计提折旧，否则下期无法做固定资产的其他业务操作；说明11：若已经计提过的月份，再次计提折旧时提示：“批量删除凭证失败:总账凭证删除校验失败:有已审核或已记账的凭证,该凭证不允许删除“需要先到【凭证查询】功能找到对应凭证、取消记账并取消审核，然后重新计提。3.11计提折旧-折旧计提(3)-折旧清单修改说明1：固定资产参数按照会计主体进行控制，将是否允许修改折旧清单，设置为是，在折旧计提生成折旧清单后可以进行手动修改折旧额说明2:点击【修改】按钮后，折旧清单进入编辑态，编辑态下支持【按比例调整】:【按比例调整】是指本期月折旧额乘以固定比例，结果作为每个资产本期月折旧额数据；说明3：修改后若在“是否继承上月折旧额”列勾选“是”，则下期折旧计提时，此张卡片的折旧额与本期修改金额相同，若勾选“否”，则按照所选折旧方法进行折旧额计算。3.12计提折旧-折旧分配表（1）说明1:系统计提折旧后，自动生成折旧分配表，折旧分配表是制作记账凭证，将折旧费用入账的依据。固定资产参数“折旧凭证制单”对生成折旧凭证控制，单张生成一张折旧凭证，或多张按资产类别、使用部门、管理部门、项目，其中之一生成折旧凭证。说明2:按月生成折旧分配表，并实时生成折旧凭证；说明3:支持固定资产参数“折旧凭证制单”，控制折旧凭证生成形式，如单张或按照固定资产类别一级生成等。说明4:折旧分摊周期控制：目前确定折旧周为月，即是每个月向总账系统生成折旧额登账凭证；说明5:向会计平台传送折旧分配表，依据折旧分配表匹配会计平台的折旧模板说明6:资产类别作为影响因素入账不同的累计折旧，使用部门作为影响因素入账不同的费用科目3.12计提折旧-折旧分配表（2)常见问题：固定资产卡片维护界面录入了项目信息，但是在折旧分配表界面，项目字段没有数据或折旧凭证中科目挂“项目”辅助核算，生成凭证报错，提示没有对应项目。解决方案：固定资产参数中折旧分配表参数未勾选项目，勾选后，数据可以正常显示常见问题2:部分科目挂项目的辅助核算，所以需要在折旧汇总维度中将【项目】维度勾选，但是勾选后，卡片录入项目为必填项了，客户希望不是必填的。解决方案：公有云环境，线上大多数用户都要求勾选了这个折旧分配维度，卡片就必填。针对此情况，建议客户添加一个类似于000的项目，代表没有项目。针对不需要选择项目的卡片，选择此值目录固定资产模块整体介绍1初始准备2业务处理3账表查询及期末结账4PART4账表查询及期末结账4.1账簿-固定资产总账说明1:固定资产总账支持查看固定资产原值、累计折旧、减值准备的总体情况，显示月度各项的借方、贷方、余额。说明2:会计主体支持单选或多选，支持单组织或多组织查询说明3:查询条件中，会计主体和会计期间是必选项，资产类别、使用部门、管理部门、项目可以为空。说明4:支持批量打印、导出excel、导出pdf、批量导出。说明5:支持设置查询方案，查询的固定资产总账支持保存成方案，以便重复使用。点击“另存为”按钮填写保存版本名称即可，勾选“设为默认方案”即可设为默认方案。Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产总账】4.2账簿-固定资产明细账说明1：固定资产明细是支持按使用部门和资产类别设立的反映在一个年度内的12个期间固定资产的价值变化的账页。当使用部门和资产类别为空时，表示要查看的是全部资产。说明2：固定资产明细账主要针对固定资产新建、折旧、变动、处置，在“原值”“累计折旧”“减值准备”“净值”。说明3:目前系统支持单组织与多组织查询。说明4:可通过【表格-选择字段】、【维度设置功能】自定义列表中显示的字段和左侧树形筛选。说明5：目前明细账中余额列是按会计主体维度统计的累计余额，故数据显示为相同数值，目前固定资产明细账正在设计，预计2022.09.30上线。说明6：可通过固定资产明细账联查原始单据。Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产明细账】4.3报表-固定资产折旧计算表说明1:固定资产折旧计算表支持按资产类别及明细资产查询上月及本月折旧计提、原值增减变动及累计折旧。说明2:支持依据会计主体、使用部门、资产类别等筛选条件，展现上月及本月折旧计提、原值增减变动及累计折旧；说明3:支持通过用户自定义表头和表体样式输出与打印报表。Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产折旧计算表】4.4报表-固定资产统计分析Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产统计分析】说明1：固定资产统计分析以原值分析、折旧分析、累计折旧分析、减值准备分析、资产状态分析、资产减值分析、资产预期分析七个分析主题，以会计主体、资产类别、使用部门、项目为分析维度，展现资产状况。说明2：支持依据会计主体、使用部门、资产类别等筛选条件，展现上月及本月折旧计提、原值增减变动及累计折旧；说明3:支持通过用户自定义表头和表体样式输出与打印报表4.5期末处理-固定资产结账Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产结账】说明1：结账前需要进行结账检查，全部通过后进行结账；说明2：结账后当期的数据不能新增、修改、删除、审核、撤销审核等操作，取消结账后：可以新增资产卡片、新增变动单或处置单等操作。说明3:取消结账条件：该期间总账是否已经结账，固定资产下个期间是否已经结账；说明4：每年必须年结，否则无法进行下年的业务操作4.6期末处理-固定资产结账Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产结账】说明1：结账前需要进行结账检查，全部通过后进行结账；说明2：结账后当期的数据不能新增、修改、删除、审核、撤销审核等操作，取消结账后：可以新增资产卡片、新增变动单或处置单等操作。说明3:取消结账条件：该期间总账是否已经结账，固定资产下个期间是否已经结账；说明4：每年必须年结，否则无法进行下年的业务操作说明5:结账后当期的数据不能新增、修改、删除、审核、撤销审核等操作说明6:取消结账后：可以新增资产卡片、新增变动单或处置单等操作说明7：取消结账条件：该期间总账是否已经结账，固定资产是否下个期间是否已经结账；说明8:对最小未结账月的单据进行操作时，如果该资产后续的变动单或处置单，不允许进行反向操作；4.6期末处理-固定资产结账Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产结账】处理逻辑：1、单据是否审核：判断当前会计期间变动单与处置单据是否已经审核，若有未审核，检查结果未审核为有异常状态；2、是否生成凭证：根据凭证模板上的【结账检查策略】检查，检查凭证是否已生成，未生成凭证未异常状态；3、是否为最新的折旧计算：折旧计算操作之后，防止存在审核、新增、修改等操作，必须做一次折旧计算后，方可结账。4、最小未结账月和下一会计期间，存在两张相同资产相同变动类型的已审核单据，不允许取消审核前面变动单，必须从最新变动单取消，若取消的变动单中含有其他资产存在后续变动单，不允许取消。4.7期末处理-固定资产自动结账Ø路径：【财务云】-【会计服务】-【固定资产】-【固定资产自动结账】说明1：固定资产自动月结，支持按月、周、天进行固定资产结账处理；说明2:系统预置自动检查、自动结账等任务，用户可对每个主任务的任务规则、执行频率进行设置。说明3：自动月结是按月度执行，定时设置考虑在每个月第几天及当天时点，该任务执行频次。说明4：针对任务执行情况，可在调度任务中查看任务执行结果。
