财务系列课程第6讲银行对账未达数据解读及NCCloud系统应用详解2022年6月智能客服部张红英目录银行对账未达数据解读1NCCloud系统应用详解2PART1银行对账未达数据解读银行对账未达数据解读所谓的未达账项，是指单位与银行双方记账凭证在各自的传递过程中入账时间不一致造成的一方已入账，另一方尚未入账的款项。出现未达账项的情况，主要有以下几种：企业已经入账，银行尚未入账的款项ü企业存入银行的款项，企业已记银行存款增加，而银行尚未办理入账手续，即企业已收银行未收ü企业开出转账支票或其他付款凭证，企业已记银行存款减少，而银行尚未支付入账的款项，即企业已付银行未付银行已经入账，企业尚未入账的款项ü银行代企业划收的款项已经收妥入账，银行已记入企业存款增加，而企业尚未接到收款通知，尚未记账的款项，即银行已收企业未收ü银行代企业划付的款项已经划出并记账，银行已记企业存款减少，而企业尚未接到付款款通知，尚未记账的款项，即银行已付企业未付银行对账单余额单位日记账余额++银行已收企业未收--银行已付企业未付企业已收银行未收企业已付银行未付==调整后余额调整后余额PART2NCCloud系统应用详解期初未达账-单位方企业已经入账，银行尚未入账的款项，期初未达账录在单位方ü企业存入银行的款项，企业已记银行存款增加，而银行尚未办理入账手续，即企业已收银行未收ü企业开出转账支票或其他付款凭证，企业已记银行存款减少，而银行尚未支付入账的款项，即企业已付银行未付期初未达账-银行方银行已经入账，企业尚未入账的款项，期初未达账录在银行方ü银行代企业划收的款项已经收妥入账，银行已记入企业存款增加，而企业尚未接到收款通知，尚未记账的款项，即银行已收企业未收ü银行代企业划付的款项已经划出并记账，银行已记企业存款减少，而企业尚未接到付款款通知，尚未记账的款项，即银行已付企业未付余额调节表单位日记账余额+银行已收企业未收-银行已付企业未付=调整后余额银行对单单余额+企业已收银行未收-企业已付银行未付=调整后余额更多内容请关注：[iKM]NCCloud财务系列课程（2022年）https://ikm.yonyou.com/share?shareid=d9380f62f276e7788b0f918f8d614c3c运营服务官方微信运营服务视频号
