固定资产操作手册（新架构）一、基础设置1.固定资产系统参数1)关键特性a)支持基于租户级固定资产系统级参数维护，包含基本参数和费用分配维度。b)基本参数：支持卡片数量、分配比例显示方式、类别层级分隔符、卡片页签展示等设置，注意存在固定资产数据后不可修改，请谨慎维护。c)费用分配维度：用于维护卡片分配信息维度及设置显示和必填，预置使用部门、使用成本中心、项目及产品4个维度，支持自定义项，注意需至少维护一个必填的维度。2)自定义费用分配维度设置a)自定义档案设置b)自定义档案维护c)新增特征d)分配自定义维度e)分配至表体固定资产卡片-分配信息自定义项f)可查看分配任务列表，查看分配进度g)此时回到固定资产系统参数，已默认启用自定义分配维度，可根据客户实际情况修改必填项，保存即可2.固定资产账簿参数1)关键特性a)支持按组织+账簿+期间对资产基本核算参数及折旧参数定义，支持审批流及日志查询；b)账簿参数启用时点初始化启用期间至启用年度最后一期，中间期间允许变更参数及是否后期继承，结账至年终最后一期时，初始化下一年度参数；2)账簿参数自定义的费用分配维度会显示在折旧汇总维护上。折旧清单参数：是否允许修改折旧清单，可根据客户实际情况进行修改3)账簿参数审核账簿参数审核后，自动扩展至启用年度最后一期；结账至年终最后一期时，初始化下一年度参数；4)账簿参数变更某一期间账簿参数变更、审核后，系统会弹出“此账簿参数已修改，是否后续参数均继承”选择，选择是，则后续期间均相同变更。5)参数修改日志可通过参数日志，查看参数修改记录3.固定资产类别支持企业账号级固定资产类别设置及维护4.固定资产账簿级类别a)支持企业按组织+账簿及对应类别结构设置资产类别的核算规则；b)参照固定资产类别新增固定资产账簿级类别；新增固定资产类别后自动生成对应的固定资产账簿级类别5.固定资产减值单元减值单元是企业可以认定的创造现金流入的最小单元，是为了更加准确的计提固定资产减值准备;减值单元减值是首先需要卡片上有这个减值单元，归属这个减值单元的未完全处置的卡片系统会自动选取做减值（或者做固定资产调整单）；二、期初数据1.固定资产期初科目对照配置a)找到固定资产期初事项分录模板，复制企业账号级至账簿（测试需要，实际根据客户情况选择配置到企业账号级或账簿级）b)根据事项分录模板中对应的科目分类编码配置科目对照（此处取其中一行进行举例，其他行类似处理即可）c)在固定资产模块科目对照搜索科目分类编码配置对应的会计科目（此处取一行分录进行举例，其他行类似处理即可）2.固定资产期初a)支持按项目需求自由定义固定资产卡片分配维度；b)固定资产期初多分配行管理；c)卡片中心同资产期初单分离，记录上卡片期初时点信息及期初标记d)支持Excel模板拍平导入；支持按Excel模板拍平导出；e)适配固定资产期初会计事务，通过期初建账生成事项分录3.固定资产期初建账a)固定资产期初建账支持多主体多账簿批量建账正式生成期初事项分录；b)支持“建账检查”后“建账”，也支持直接“建账”；c)支持对建账检查结果的“建账报告”查询三、固定资产新增1.关键特性a)固定资产卡片中心同资产新增单分离，记录卡片新增时点信息；b)支持Excel模板拍平导入；支持按Excel模板拍平导出；c)适配资产新增会计事务，审核时点生成事项分录2.固定资产新增科目对照配置a)找到固定资产新增事项分录模板，复制企业账号级至账簿（测试需要，实际根据客户情况选择配置到企业账号级或账簿级）b)根据事项分录模板中对应的科目分类编码配置科目对照即可（以资产中转类为例）3.辅助核算关联以固定资产新增事项分录模板中的应付账款（辅助核算项：供应商）为例4.新增卡片5.联查凭证提交审核，过账成功后，全局联查四、固定资产调整固定资产调整信息分为：科目调整（暂未预置）、基本信息调整、核算信息调整、来源信息调整（暂未预置）。1.核算信息调整2.基本信息调整五、固定资产重分类1)是否继承新资产类别规则，如果选择是，则按新固定资产类别折旧计提信息进行计算。2)若要修改固定资产名称，需在固定资产调整操作六、固定资产折旧计提1.关键特性a)支持按会计主体及账簿计提折旧；支持折旧计算和折旧过账解耦；b)支持将计算出的折旧额按照参数分配给变动前\后的分配行信息和变动前\后的管理部门等；支持将分配后的月折旧额按照参数进行汇总形成分配汇总表。2.折旧计提科目对照配置同上科目对照配置处理方法，配置效果如下：注意！！！！一个账簿级的科目分类只能被一个科目对照引用3.折旧计提4.联查凭证七、固定资产结账1.结账检查内容a)固定资产业务单据状态检查；b)固定资产计提折旧完成检查；c)固定资产业务事项生成会计事务失败检查；d)固定资产会计事务未生成事项分录检查；e)会计期间状态检查
