yonyouU9企业管理软件资金计息用户手册V6.5用友网络科技股份有限公司2019年5月资金计息用户手册目录产品介绍..4应用流程..4应用专题..6利息..6内部账户计息..8基础设置..9参数设置..9功能概述..9使用前提..9栏目说明..10单据类型..11功能概述..11栏目说明..11结息日..12功能概述..12栏目说明..13利率..14功能概述..14使用前提..15栏目说明..15账户利率设置..17功能概述..17使用前提..17栏目说明..18计息..18利息计算..19功能概述..19使用前提..19栏目说明..19操作说明..20利息单..23功能概述..23使用前提..23栏目说明..23操作说明..25程序..25月结..26功能概述..26栏目说明..26操作说明..27转总账..27功能概述..27使用前提..28栏目说明..28操作说明..30批量生成交易分录..33功能概述..33使用前提..33栏目说明..33操作说明..34重新生成交易分录..35功能概述..35第2页共36页资金计息用户手册使用前提..36操作说明..36查询..36积数查询..36功能概述..36使用前提..36查询说明..36交易分录查询..37功能概述..37交易分录对账..38功能概述..38第3页共36页资金计息用户手册产品介绍U9资金计息系统主要提供以下应用：为集团企业结算中心或内部银行提供对成员单位内部账户进行计息处理,满足企业以资金为纽带的经营业绩考核；提供“活期存款利率”、“透支利率”、“授信额度利率”等多种利率类型设置；支持“按年、半年、季、月、周、日”等不同结息周期的结息日设置；采用标准的积数计息法，满足内部账户在收付业务活动中，余额不断变化状态下，对利息计算的要求；与综合授信业务接口，提供对内部贷款额度、内部开票额度、内部开证额度下资金占用余额的计息处理，满足企业采用内部银行管理模式下，对资金使用状况的综合考核；提供自动计息、手工计息两种处理，满足企业将利息做为对资金使用状况进行业绩考核的手段；结算中心或内部银行的资金计息处理数据协同产生成员单位的存款利息收取或贷款利息支付数据，保证跨组织信息数据的一致性；积数查询报表，便于了解每期利息的计算过程。U9资金计息系统与现金银行、资金结算、综合授信系统紧密集成，为集团企业结算中心或内部银行实现以资金为纽带的经营业务考核，提供有力支持。应用流程资金计息系统的应用涉及“结算中心”和“成员单位”两个不同的应用主体，涉及资金结算、现金银行、资金计息以及综合授信多个业务系统。在结算中心和成员单位分别启用资金结算和现金银行系统的基础上，如果用户再使用资金计息系统，结算中心建议按以下步骤应用。第4页共36页资金计息用户手册第一步，设置计息使用的利率进入【利率】功能节点，设置内部账户计息使用的利率。如果用户启用了综合授信系统，希望对资金往来结算占用的授信额度也进行计息，则可以设置“启用授信额度”利率，分别对额度内资金占用、超额度资金占用设置不同利率。第二步，设置结息日参数进入【结息日】功能节点，设置系统结息日。第三步，设置内部账户使用的利率进入【账户利率设置】功能节点，针对不同内部账户设置计息使用的利率。不进行计息的账户只要不设置利率就可以了。第四步，利息计算在非结息日，如果希望了解账户利息收益或利息支出，可以通过【利息计算】功能节点的［利息试算］操作，查询当前日期内部账户的利息收支状况。在结息日，通过【利息计算】功能节点的［利息计算］操作，系统自动计算截止当前日期，每个结息日的利息，系统生成利息单，登记结算中心内部账户，协同生成成员单位收款单或付款单，调整成员单位账户余额。第五步，手工调整利息进入【利息单】功能节点，手工填写内部账户的应收、应付利息，通过利息单调整内部账户余额状况。应用专题利息指货币所有者因贷出货币资金（即本金）从借款人手中获得的报酬。在企业内部核算中，利息是指资金使用者因有偿使用资金而付出的成本。利息的计算方法一般分为单利、复利两种。第5页共36页资金计息用户手册单利是指无论期限长短，仅按本金计算利息，其所生利息不再加入本金重复计算利息；复利是指经过一定时期（如一年）将所生利息加入本金再计息，逐期滚算。以下介绍与利息计算有关的一些要素：利率也称利息率，是一定时期内利息额与本金的比例。利率按照不同的用途，有以下分类：按照计算期间长短，利率一般分为以下三种：１）年利率（通常以百分数表示）；２）月利率（通常以千分数表示）；３）日利率（通常以万分数表示），日利率=月利率/30=年利率/360按照计算对象，分为：１）贷款利率：指成员单位占用结算中心资金，所用的利率，也就是占用利率。２）存款利率：指成员单位在结算中心有存款，所用的利率，也就是负占用利率。由于利率与货币供求关系变化而变动的特性，利率又分为以下两种：１）固定利率：指在约定的信用期内，全程遵循，不发生变化的利率；２）浮动利率：指在约定的信用期内，随着信用供求状况的变化而定期调整的利率；按照企业是否采用定额核算，利率分为：１）定额利率：在约定信用期内，当实际计息的积数在指定时间范围及额度范围区间，则按给定的利率计息。这一利率称为定额利率；２）超定额利率：指结算中心实行定额核算情况下，当资金占用已超过其核定资金定额时，计算超定额资金利息所用的利率。定额核算：指采取核定资金定额的方式，考核资金使用情况。如为定额内资金占用，只需按定额利率计算利息；如超出定额，就应同时计算定额内占用的利息和按超定额利率计算超出定额部分的利息。结息日指借贷双方事先约定的结算利息的具体日期。计息期间第6页共36页资金计息用户手册指上一结息日到下一结息日之间的时间间隔。计息积数简称“积数”，是指账户每天最后余额的逐日累计数。计息指在一定时间内按照本金金额和已定利率，给本金计算利息，称为“计息”。目前，我国计息方法主要有两种：1)逐笔计息，一般是指在整存整取存款到期日，或者自动转存日按照预先设定的公式和相应利率逐笔计算相应的利息，同时扣缴利息税。利息=本金*时期*利率；2)积数计息，按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息的方法。利息=本金*天数*日利率利息单向资金使用者支付利息或收取利息的单据。利息单的要素包括：户名、账号、日期、积数、利率、期限等内容。活期存款指存款人将其资金存入银行后可随时支取的存款。一般情况下，个人活期存款账户每年结息一次，6月30日为结息日；单位活期存款账户按季结息，每季末月的20日为结息日。结息日按当天挂牌公告的活期存款利率计息，结息后的利息并入本金起息，元以下尾数不计息。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期存款利率计息到清户日前一日。内部账户计息Ｕ９－Ｖ２.1资金计息系统主要为集团企业的结算中心或内部银行提供针对内部账户资金余额的计息处理。是企业进行资金使用状况考核的一种手段。第7页共36页资金计息用户手册系统提供以下两种计息方式：自动计息根据系统设置的结息日、内部账户使用的利率，通过计息功能，系统自动计算各个内部账户不同余额类型下的利息。系统采用积数计息法，执行计息处理后，计息日的内部账户计息积数归零；从本计息日到下一计息日，系统重新计算计息积数。如果内部账户余额在结息日的计息积数在“借方”，表示成员单位有向结算中心的借款，需要向结算中心支付利息。此利息单协同生成成员单位的付款单。如果内部账户余额在结息日的计息积数在“贷方”，表示成员单位在结算中心有存款，结算中心需要向成员单位支付利息。此利息单协同生成成员单位的收款单。手工计息系统提供利息单，可以由用户手工录入各内部账户应收或应付的利息，通过利息单，调整内部账户的余额数据。手工的利息单协同产生成员单位的利息收款单或利息付款单，调整成员单位的账户数据。基础设置提供以下功能：参数设置：主要提供了默认汇率类型、转总账参数、利率精度等参数。系统提供了参数的默认值，用户可以根据实际业务进行调整。单据类型：提供利息单单据类型设置。结息日：设置集团结算中心或内部银行进行内部计息处理的结息日信息。系统提供按年、按季、按月、按周、按日等多种类型期间的结息日参数。利率：设置结算中心或内部银行对成员单位的内部账户进行计息处理的利率信息。系统提供了“活期存款利率”、“内部开票利率”等不同类型的利率，还可以结合企业内部的综合授信额度，设置“超额度利率”，以及针对不同币种的利率。第8页共36页资金计息用户手册账户利率设置：设置每个内部账户计息所使用的利率种类、利率值等信息。参数设置功能概述设置资金计息系统应用参数。参数主要涉及交易分录、汇率、利率精度、转总账四个方面。使用前提定义《汇率类型》档案（系统提供预置数据，用户可以增加）栏目说明系统参数参数说明是否实时产生AAI分录系统默认资金结算系统的各类业务单据在保存时，生成ＡＡＩ交易分录。用户在使用系统过程中，如果不需要实时产生分录，可以取消此生成标记。此参数可以随时修改，只影响后续操作，不影响历史数据。注意事项：第9页共36页资金计息用户手册参数说明如果产生交易分录，用户务必在ＡＡＩ交易分录模版中设置相应分录模版。默认汇率类型设置各币种计息处理，计算出的原币利息与本币利息转换使用的默认汇率类型。此汇率类型是为简化操作，默认带到利息单中的默认值，用户可以根据实际情况进行修改。此参数可以随时修改，只影响后续处理，不影响历史数据。利率精度设置计息使用的利率的小数精度。此参数可以随时修改，只影响后续处理，不影响历史数据。单据类型功能概述设置资金计息系统使用的利息单的单据类型参数信息。Ｕ９－V2.1资金计息提供的计息对象是成员单位的内部账户。对内部账户余额提供利息计算。使用注意事项：１、用户可以根据不同币种，设置不同的利息单类型。２、单据类型参数一经设定，建议不要随意变动。第10页共36页资金计息用户手册栏目说明基本页签栏目说明编码单据类型的编号。单据类型已经使用，不允许修改。名称录入单据类型名称。描述录入对单据类型的详细说明信息。业务类型Ｖ２.1提供针对“内部账户”计息。系统目前默认此字段只能是“内部账户”，后续根据产品功能的扩展，逐步扩展。默认类型标注设置的单据类型是否是默认类型。在填写各类业务单据时，系统将默认单据类型中的参数带到操作画面中，方便用户使用。参数页签栏目说明见《单据类型公共说明》第11页共36页资金计息用户手册结息日功能概述设置资金计息系统的计息日信息。Ｕ９-V2.1支持的计息对象是“内部账户”，采用账户余额基数计息法，需要统一设置计息的结息日参数信息。栏目说明基本参数参数说明编码设置结息日编码。目前系统只有一套结息日参数。周期单位设置结息周期。系统提供以下周期单位：１、按年：即每年结算一次利息；２、按半年：即每半年结算一次利息；３、按季：即每季度结算一次利息；４、按月：即每月结算一次利息；５、按周：即每周结算一次利息；第12页共36页资金计息用户手册参数说明６、按日：即每天结算利息。此参数可以随时修改，只影响后续处理，不影响历史数据。期末日设置不同周期单位下的具体结息日。１、当[周期单位］=按年，期末日指１２月的某日为结息日；２、当[周期单位］=按半年，期末日指６月、１２月的某日为结息日；３、当[周期单位]=按季，期末日指3月、6月、9月、12月的某日为结息日；４、当[周期单位]=按月，期末日指每月的某日为结息日；５、当[周期单位]=按周，系统显示周期几为结息日；６、当[周期单位]=按日，即每天结算利息。此参数可以随时修改，只影响后续处理，不影响历史数据。利率功能概述本功能主要设置内部账户计息使用的利率信息。利率是集团企业结算中心或内部银行对成员单位使用资金状况，进行综合考核的主要手段。也是企业调节内部资金政策的工具。主要应用场景：第13页共36页资金计息用户手册１、在实行资金“收支两条线”管理的企业，集团结算中心将上收来的成员单位的资金做为成员单位在结算中心的内部活期存款，结算中心可以对这部分上缴资金给予存款利息，有效激励成员单位积极存款。针对此类业务，可以设置一个活期存款利率；２、在实行资金“统收统支”管理的企业，集团企业结算中心可以将成员单位的每笔委托付款视做“贷款”，每笔委托收款视做“贷款的还款”并且可以对“贷款”设置一定的授信额度，在额度内的贷款使用较为宽松的贷款利率进行计息考核，对于超授信额度的贷款可以采用较为严格的贷款利率计息考核。３、对于某些集团企业为区别货币资金和银行授信额度多种资金使用状况的不同考核标准，可以针对不同的结算状况的资金进行分别计息，系统除”活期存款”类型的利率外，还提供了“内部开票”、“内部开证”两种利率类型，分别对开票、开证占用的授信额度进行计息考核。使用前提成员单位启用现金银行系统；（必须）结算中心为成员单位设置内部账户；（必须）结算中心对成员单位的内部账户设置授信额度；栏目说明利率设置－头栏目说明栏目说明编码设置利率编码。名称设置利率名称。利率类型根据利率的使用目的，可以设置：第14页共36页资金计息用户手册栏目说明１、活期存款，主要用于对内部账户存贷款余额进行计息业务处理；２、内部开票，主要用于对内部开具应付票据，占用的企业授信额度进行计息业务处理；３、内部开证，主要用于对内部开具信用证。占用的企业开证额度进行计息业务处理。币种设置利率对应的币种信息。相同的利率类型可以针对不同币种，设置不同的利率。日利率天数由于利率一般都是用年利率形式，如果企业采用按日计息，则需要将年利率转化为日利率，在此设置计息年度的天数。企业采用３６０天做为年计息的天数。启用授信利率标识某类型利率是否启用授信利率。如果启用授信利率，则将提供“授信额度内利率”、“超授信额度利率”等分段利率设置信息。利率设置－行栏目说明栏目说明开始日期设置利率的开始使用日期。如果利率在一段时间内不做变化，则一直使用从某个开始日期开始的利率，如果发生了利率调整，只需要输入一个新的开始日期就可以了，系统在新的计息期间，将按照新的利率进行计息处理。第15页共36页资金计息用户手册栏目说明存款年利率设置的年存款利率。结算中心为成员单位开设的内部账户，如果在计息日账户余额基数是“贷方”，将做为成员单位在结算中心的存款，使用存款利率，计算存款利息。如果在计息日账户余额基数是“借方”，将做为成员单位在结算中心的透支或贷款，使用透支利率，计算存款利息如果利率类型＝活期存款，则本字段显示“存款年利率”；如果利率类型＝内部开票或内部开证，则本字段显示“透支利率”；额度内透支年利率超额度透支年利率如果启用授信额度利率，则可以设置额度内透支利率和超额度透支利率。只有加注启用授信利率标识后，画面才显示这两个字段。账户利率设置功能概述本功能主要设置每个内部账户计息使用的哪种利率。即设置内部账户与利率的对应关系。主要应用场景：１、同一个内部账户由于余额类型不同，使用不同的计息利率。例如：内部存款使用一般活期存款利率，内部票据则使用启用了授信额度的利率；２、根据企业实际资金管理的需要，也可以对某些内部账户不进行计息管理，则不需要在本功能中设置内部账户与利率的对应关系，系统就不会再针对这部分账户进行计息处理。使用前提结算中心为成员单位设置内部账户；（必须）第16页共36页资金计息用户手册结算中心设置利率档案；（必须）栏目说明账户利率设置栏目说明栏目说明利率参照录入利率。利率类型显示利率档案中设置的利率类型。币种显示利率档案中设置的利率的适用币种。成员单位参照录入成员单位。内部账户参照成员单位下的内部账户档案录入。可以多选，将适用相同利率的内部账户一次全部选择，提高录入效率。起息日显示内部账户的生效日期，可以修改。设置某个内部账户从哪天开始计息。第17页共36页资金计息用户手册计息利息计算功能概述本功能主要处理集团企业结算中心或内部银行对成员单位的内部账户的计息处理。主要应用场景：１、结息日系统根据内部账户及利率，自动对需要计息的账户进行自动计息处理；２、非计息日，可以对内部账户的利息状况进行试算，便于结算中心或内部银行及时掌握内部考核状况。使用前提成员单位启用现金银行系统；（必须）结算中心为成员单位设置内部账户；（必须）结算中心设置结息日、利率；（必须）结算中心为需要进行计息考核的内部账户设置利率，即设置账户利率关系（必须）栏目说明利息计算－主画面栏目说明第18页共36页资金计息用户手册栏目说明选择框选择每次进行利息计算或试算的内部账户及利率成员单位显示进行利息计算的成员单位内部账户显示进行利息计算的内部账户币种显示进行利息计算的内部账户币种余额类型显示进行利息计算的内部账户余额利率编码显示进行利息计算的内部账户对应的利率编码利率名称显示进行利息计算的内部账户对应的利率名称上一结息日显示内部账户上次结息日期操作说明操作－利息试算系统提供在非结息日，对利息的试算功能。系统根据登录日期，按照活期积数计息算法，自动计算某日的利息数据，由于是非结息日，系统计算结果只用于查询，并不真正进行结息处理，便于用户及时了解利息状况。操作前提在利息计算主画面，选择需要进行利息试算的成员单位内部账户信息栏目说明第19页共36页资金计息用户手册利息试算画面-栏目说明栏目说明单号由于是利息试算，系统形成利息单，只显示一个单号的编号规则。利息日显示利息试算日期。单据类型显示利息单类型。币种显示试算的币种。借贷方向显示利息试算结果的借贷方向。利息显示利息试算结果金额。利息本币显示利息试算结果折算为本币的金额。状态显示利息单状态，利息试算状态为“开立”。来源类型利息试算来源为“自动计算”。操作－利息计算在结息日，系统自动进行计息处理。生成利息单，做为利息处理结果，利息单自动登记结算中心的内部账户日记账、调整内部账户余额。同时，利息单协同产生成员单位的利息收款或利息付款单，调整成员单位账户余额。第20页共36页资金计息用户手册操作前提在利息计算主画面，选择需要进行利息试算的成员单位内部账户操作说明第一步：点击［利息计算］功能按钮，弹出对话框，输入单据类型和计息截止日期。用户可以选择单据类型，生成不同类型的利息单。如果是按日结息，输入计息截止日期，可以有选择性地生成一段期间的利息单。第二步：确定相关条件后，系统自动计算账户利息，并自动生成利息单。栏目说明利息计算画面-栏目说明栏目说明单号根据利息单编号规则，系统自动产生单据编号。利息日显示利息计算日期。单据类型显示利息单类型。币种显示试算的币种。借贷方向显示利息计算结果的借贷方向。利息显示利息计算结果金额。利息本币显示利息计算结果折算为本币的金额。状态显示利息单状态，利息计算状态为“核准”。第21页共36页资金计息用户手册栏目说明来源类型利息计算来源为“自动计算”。利息单功能概述本功能主要为企业结算中心或内部银行提供手工录入利息单，进行内部账户计息考核的业务处理。主要应用场景：１、结算中心或内部银行根据资金管理策略，手工录入对内部账户进行利息考核的利息数据，调整内部账户余额数据；２、结算中心或内部银行对系统提供的利息计算结果进行手工调整。使用前提成员单位启用现金银行系统；（必须）结算中心为成员单位设置内部账户；（必须）栏目说明第22页共36页资金计息用户手册利息单－头画面栏目说明栏目说明单据类型参照录入利息单单据类型。单号根据单据类型中设置的编号规则，系统处理或手工录入单据号。利息日默认登录日期，可以修改，录入利息单录入的日期。系统根据此利息日调整内部账户余额数据。记账期间利息日对应的最小未关闭会计期间。币种录入利息原币币种。汇率类型如果利息币种与结算中心主账簿的本币币种相同，本字段置灰，不可以编辑。如果利息币种与结算中心主账簿的本币币种不相同，带入默认汇率类型，可改。汇率如果利息币种与结算中心主账簿的本币币种相同，本字段置灰，不可以编辑。如果利息币种与结算中心主账簿的本币币种不相同，带入默认汇率，可改。借贷方向显示利息单行录入的利息合计的借贷方向。利息显示利息单行录入的利息合计。利息本币显示利息单行录入的利息合计折算成的本币金额。利息单－行画面栏目说明栏目说明成员单位参照录入成员单位。内部账户录入成员单位下的内部账户。余额类型选择录入内部账户余额类型。第23页共36页资金计息用户手册栏目说明借贷方向选择录入利息金额的借贷方向。利息原币录入原币利息金额。利息本币系统自动计算本币利息金额。操作说明交易分录对利息单产生的交易分录查询、编辑。相关功能－内部账户日记账对利息单登记的内部账户日记账进行查询。相关功能－转总账链接到转总账功能节点。相关功能－交易分录设置链接到交易分录设置功能节点。程序主要提供非日常资金计息业务处理的功能集合。这些处理一般在会计期末由用户触发，并主要由系统自动完成。主要包括：交易分录的处理、月末结账处理等。第24页共36页资金计息用户手册月结功能概述本功能对资金计息系统的月末结账处理。月末结账后，当月将不允许再录入、审核、作废任何业务单据。在进行结账处理时，系统进行以下业务检查：利息单全部审核；需要生成交易分录的利息单全部生成交易分录；需要转总账的交易分录全部执行“转总账”处理，生成会计凭证；栏目说明栏目说明栏目说明期间显示会计期间开始日期显示会计期间的开始日期。结束日期显示会计期间的结束日期。结账如果某期间已执行月结，则加注标志。第25页共36页资金计息用户手册栏目说明结账人记录执行结账处理的操作员。操作说明结账执行结账处理。系统进行结账处理时，是按照期间的顺序进行的，前一个期间没有结账，后一个期间不允许进行结账处理。操作步骤点击结账按钮，弹出结账处理报告画面。显示内容如下，只有全部处理完成，才标识允许结账。当前期间的单据是否全部审核。如果处理完成，则显示标识，如果没有处理完成，点击显示处理情况报告按钮，显示哪些单据未审核。应生成交易分录单据是否全部生成交易分录。应转总账交易分录是否全部转总账。取消结账如果某个已经结账的期间需要进行调账处理，可以执行取消结账。转总账功能概述本功能提供将资金计息系统中利息单生成的交易分录，转为总账系统的记账凭证的处理。转总账主要功能如下：可以将系统的交易分录转入总账系统生成记账凭证第26页.
