总账与应收应付汇兑损益演讲者：林祎唯U8支持服务应用部目录12案例分析与解决方案案例背景3常见问题4总结U8支持服务应用部PART1案例背景U8支持服务应用部案例背景销售费用分摊功能详解案例背景：北京XX建筑材料有限公司，启用了应收应付和总账模块，两个模块都有汇兑损益，不清楚应该如何操作汇兑损益业务。U8支持服务应用部PART2案例分析与方案U8支持服务应用部案例分析一、汇兑损益概念与逻辑企业在发生外币交易、兑换业务和期末账户调整及外币报表换算时，由于采用不同货币，或同一货币不同比价的汇率核算时产生的、按记账本位币折算的差额。汇兑损益金额=外币余额*期末汇率-本币余额U8支持服务应用部案例分析标题标题标题标题二、外币汇率设置在【基础设置】-【基础档案】-【财务】-【外币设置】，维护当月的调整汇率总账-汇兑损益必须在此设置调整汇率浮动汇率的调整汇率在当月的最后一天固定汇率维护调整汇率接下来就展示一下应收应付和总账的汇兑损益的流程和注意事项~~U8支持服务应用部案例分析三、汇兑损益步骤I.应收应付管理汇兑损益当账套里同时有总账、应收应付模块时，先做应收应付的汇兑损益，生成受控科目的汇兑损益凭证，再去总账对其他的非受控科目做汇兑损益。应收管理-设置-选项，选择汇兑损益方式外币结清：即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据。月末处理：即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0的外币单据。U8支持服务应用部案例分析标题标题标题标题应收管理增加外币单据1）单据上的币种选择外币；2）单据上的受控科目要求设置外币核算；3）单据上的汇率根据外币设置中对应月份的记账汇率自动带出；调整汇率用于计提汇兑损益自动带出。U8支持服务应用部案例分析汇率是按外币设置的调整汇率自动带出的，也可以手工修改。汇兑损益依据•按币种：根据选择的外币过滤出对应的单据，明细显示具体币种；。•按科目：根据单据上挂了币种核算的受控科目过滤，明细会显示具体科目和币种，前提条件：单据上本身维护了受控科目；单据制单后受控科目回写到单据上进入应收管理-汇兑损益U8支持服务应用部案例分析调整后余额=外币余额*汇率调整后余额-本币余额=差额（即汇兑损益金额）汇兑损益计提的单据默认按客户汇总，也可以选择按单据和币种显示；如果要看单据明细，可以切换成【单据】。借方代表的是受控科目在借方的红蓝销售发票和其他应收单；贷方代表的是受控科目在贷方的收付款单。U8支持服务应用部案例分析标题标题标题标题生成应收管理-汇兑损益凭证并查询账表应收汇兑损益的凭证是调整科目的本币余额，所以凭证上应收外币科目只显示本币金额，不显示原币金额和汇率。查询应收明细账和应收核销明细表，会显示汇兑损益的记录。U8支持服务应用部案例分析标题标题标题标题录入外币科目凭证并审核记账（汇兑损益不可包含未记账凭证）II.总账汇兑损益U8支持服务应用部案例分析标题标题标题标题【总账】-【期末】-【转账定义】-【汇兑损益】，选择需要计算汇兑损益的科目、维护汇兑损益的入账科目和生成汇兑损益的凭证类别由于应收账款（美元）科目已经在应收管理做汇兑损益了，所以在总账只需要选择其他科目去做汇兑损益即可，一般为银行外币科目。U8支持服务应用部案例分析标题标题标题标题【总账】-【期末】-【转账生成】-【汇兑损益结转】，选择科目进行操作调整后本币余额=外币余额*月末汇率调整后本币余额-本币余额=差额（即汇兑损益金额）U8支持服务应用部案例分析标题标题标题标题生成总账-汇兑损益凭证，并查询银行日记账•在会计科目-指定科目-指定银行科目，才可以查询银行日记账；•右上角选择外币金额式查询U8支持服务应用部PART3总结U8支持服务应用部案例总结总账与应收应付汇兑损益的区别：总账应收应付可进行调整的科目范围不同所有外币科目应收应付受控的外币科目取数来源不同针对外币科目的余额进行计提汇兑损益针对外币单据的余额进行计提汇兑损益计提汇兑损益方式和要求不同外币科目的凭证必须记账外币单据必须审核；有【外币结清】或【月末处理】两种汇兑损益方式可供选择。操作顺序：1、同时存在总账和应收应付模块：先在应收应付对单据做汇兑损益，生成应收应付受控科目的汇兑损益凭证，再去总账对非受控科目做汇兑损益；2、只有总账模块：在总账对所有科目做汇兑损益即可。U8支持服务应用部案例总结U8支持服务应用部PART4常见问题U8支持服务应用部常见问题Q1、总账做汇兑损益结转时提示，“**月或之前月有未记账凭证，是否继续结转？”解决方案：由于总账汇兑损益结转无法包含未记账凭证，所以如果本月有凭证未记账就会出现此提示。如果外币科目涉及的凭证都记账了，选择“是”，即可继续结转，如外币科目涉及的凭证部分没有记账，选择“否”，凭证审核记账后再来结转。U8支持服务应用部常见问题Q2、总账汇兑损益结转提示：汇兑损益试算表为空，不能进行结转。解决方案：出现此提示一般是因为此科目没有外币和本币余额。1、检查一下此科目的凭证是否都记账了，记账之后再来做汇兑损益；2、凭证记账后，如果还是提示，去余额表里查询此科目外币余额和本币余额是否都为0，如果都为0则不需要做汇兑损益。U8支持服务应用部常见问题Q3、应收模块做完核销之后还有本币余额怎么办？问题原因：在实际业务中，由于汇率差会导致应收单据和收款单的汇率不同，导致做完核销之后，单据的原币余额为0，本币还有余额核销不了。解决方案：比如销售发票原币金额100，汇率8，本币金额800；收款单原币金额100，汇率8.2，本币金额820；此销售发票和收款单核销之后，原币金额都为0，但是收款单还有本币余额20。这种情况只需要在月末对收款单做汇兑损益，假如月末调整汇率为8.3，那么此收款单的汇兑损益金额=外币余额*调整汇率-本币余额=0*8.3-20=-20，所以做完汇兑损益之后，此收款单的本币余额就为0了。Q4、本月此科目没有发生额，但是为什么还是参与了汇兑损益？汇兑损益是根据外币余额来做的，应收应付模块是对单据的外币余额做汇兑损益，总账是对科目的外币余额做汇兑损益，因此只要单据有外币余额、科目有外币余额就可以参与汇兑损益，和本期是否有发生额无关。U8支持服务应用部常见问题Q5、应收应付计提汇兑损益之后，总账查看应收外币科目余额不对？排查思路：1、检查外币单据和汇兑损益操作是否都生成了凭证2、检查外币单据是否都参与汇兑损益了，如果是按外币结清做的汇兑损益，需要切换成月末处理方式，再进行汇兑损益操作；3、检查应收应付单据上的币种和生成凭证时应收科目的币种是否完全一致，可以在应收管理-对账里选择“科目+客户”方式进行对账，右上角选择外币金额式，可以查看原币和本币的对账情况，如果对账有差异，可以进入明细查看具体原因。U8支持服务应用部更多资源获取本次课程相关文档和视屏在友户通社区-学习-知识沙龙中获取！更多U8+知识资源、操作指引、经典案例、互动交流、解决方案!尽在友户通社区和智能机器人您还在等什么？赶紧扫码关注吧！U8支持服务应用部U8支持服务应用部
