1. GL-100 现金流量表编制流程 业务场景描述现金流量表编是分析财务的现金流入，流出，净额。 是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目)而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称。即：企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。 控制目标1.通过现金流量表的编制可以分析企业的现金状况，用于分析企业运行的风险和状况；适用范围组织：ABC 集团、股份公司、总装厂、零件厂、佛山分厂、物流中心、采购中心、销售公司、香港贸易公司部门：财务 1 / 3 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 2 / 3 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 财务现金流量表维护现金流量表，基本上期初维护一次即可U9 系统02 财务现金流量项目现金流量项目维护U9 系统03 财务现金流量维护维护现金类凭证的现金流量内容凭证U9 系统04 财务查询现金流量表U9 系统参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01账簿科目基本现金|银行科目是否如果是现金|银行科目，则需要进行现金流量维护并入现金流量报表关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01现金流量汇总表查询现金流量情况系统02明细表查看现金流量明细情况系统03现金流量表出具现金流量报表OBA 3 / 3
