用友最佳业务实践/AP-080 凭证处理流程 AP-080 付款业务场景描述付款是指在企业运营过程中针对供应商、客户的款项的支出。一般分为以下付款的类型：标准付款：采购业务已立账后的付款；预付款：采购业务尚未完成就付款；代付款：在采购或销售过程中，出现的部分费用由企业帮客户或供应商代付，之后再向供应商或客户收取。控制目标1.通过标准付款，控制付款与应付单据间准确对应，使往来的每笔款项清晰明了，账龄分析报表的真实；2.通过预付款项，控制每笔预付款与订单或收货单的勾稽，同时通过预付政策，严格控制每笔预付款项的针对的每笔业务；3.代付款，主要是加强与供应商或客户的合作，以达到企业与各外围厂商的协作。。适用范围组织：总装厂部门：财务部业务流程图 1 / 7 用友最佳业务实践/AP-080 凭证处理流程 流程描述 2 / 7 用友最佳业务实践/AP-080 凭证处理流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 供应商根据对账，发出付款通知付款通知单手工02 财务部应付会计请款单根据供应商的付款通知单核对发票及收货单、采购订单等信息，确认付款检查各业务单据手工03 财务部应付会计各业务单据根据业务单据填写请款单。请款单U9 系统04 财务部财务经理请款单审核请款单据请款单U9 系统05 财务部出纳请款单确认付款付款单U9 系统06 财务部应付会计付款单根据付款单据生成凭证转到总账凭证U9 系统 3 / 7 用友最佳业务实践/AP-080 凭证处理流程 4 / 7 用友最佳业务实践/AP-080 凭证处理流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 采购部采购员填写预付请款单请款单U9 系统02 财务部应付会计请款单根据预付请款单 及相关订单请款单U9 系统03 财务部财务经理请款单审核预付政策。请款单U9 系统04 财务部出纳请款单确认付款付款单U9 系统05 财务部应付会计收货单根据收货确认应付账款并核销预付款项应付单、应付核销单U9 系统06 财务部应付会计应付单、应付核销单根据应付单、应付核销单据生成凭证转到总账 凭证U9 系统 5 / 7 用友最佳业务实践/AP-080 凭证处理流程 注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 6 / 7 用友最佳业务实践/AP-080 凭证处理流程 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 业务部门根据协议填写代垫费用单管销费用单U9 系统02 财务部会计管销费用单根据管销费用单据审核相关协议管销费用到那U9 系统03 财务部财务经理管销费用单审核管销费用单管销费用单U9 系统04 财务部出纳根据相关政策付款付款单U9 系统05 财务部会计管销费用单根据管销费用单立应收帐应收单U9 系统06 财务部应付会计付款单、应收单根据付款单、应收单据生成凭证转到总账凭证U9 系统参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01供应商商务核销明细应付单按单付款商务预付政策预付政策关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01应付明细表查询每笔应付账款的明细系统02应付余额表查询每个供应商的余额系统03应付到期明细到期的应付账款明细04应付账龄分析按账龄查询每个账龄段的应付金额系统 7 / 7
