1.内部活期存款利息计算

1.1功能介绍

结算中心为了实现内部成员单位存款的有偿计价，需要对成员单位活期存款的内部账户进行有偿计算利息，一般结算中心如果是按月结息，则一般不需要预提，只需要结息，结息后直接增加成员单位内部账户明细账的余额，但是如果结算中心是按季度结息，为了按月度计算损益，有可能需要在每月末进行本月的存款利息预提操作。

1.2应用场景说明

应用场景：结算中心为了实现有偿计价，为成员单位活期存款的内部账户进行计息。

1.3系统路径

〖资金云〗→〖内部金融〗→〖活期计息〗→〖活期存款利息预提批量处理〗

〖资金云〗→〖内部金融〗→〖活期计息〗→〖活期存款利息预提记账处理〗

〖资金云〗→〖内部金融〗→〖活期计息〗→〖活期存款利息结息批量处理〗

〖资金云〗→〖内部金融〗→〖活期计息〗→〖活期存款利息结息记账处理〗

2主要操作

2.1主要操作1-活期存款利息批量结息处理

前提条件：

①启用结算中心；

②内部账户及内部计息对象已经建立；

③内部交易流水已经发生；

操作步骤

第1步、结算中心需要进行结息操作时，结算中心资金专员，在〖资金云〗→〖内部金融〗→〖活期计息〗→〖活期存款利息结息批量处理〗页面，点击【新增】按钮，其中来源包含内部账户和科目，

如果进行内部账户余额计息，则需要建立内部计息对象，如果需要进行科目及核算项目的余额进行计息，则需要建立外部计息对象。在选择具体的来源后，会到批量结息界面

双击蓝色金额部分，可以看到计息的测算详情。

利息会区分：存款利息、透支利息。内部账户余额大于等于零时，计算的利息为存款利息 内部账户余额小于零时，计算的利息为透支利息。

相关字段说明

第2步、结息进行审核后，结算中心的核算人员可以进入〖资金云〗→〖内部金融〗→〖活期计息〗→〖活期存款利息结息记账处理〗页面，看到具体的多笔结息处理的记录，进行生成凭证的操作。

2.2应用场景举例

场景举例：假设某成员单位在2023年10月1日在结算中心开立内部账户，并且当天启用，活期利率为1%，透支利率将上浮100BP。成员单位在10月1日主动上划资金10,000元，在10月5号主动上划资金20,000元，10月7日结算中心代付50,000元，在10月16号主动上划资金100,000元。结算中心在10月底进行内部存款活期结息业务，需系统根据内部账户余额自动计算。

步骤1：结算中心建立内部计息对象，关联已发布的活期存款利率。
路径：〖资金云〗→〖内部金融管理〗→〖基础设置〗→〖内部计息对象〗

步骤2：成员单位发生结算中心退款、代付等业务，生成对应的内部账户明细账，内部账户余额发生变动

路径：〖资金云〗→〖内部金融管理〗→〖账簿查询〗→〖内部账户明细账〗/〖内部账户余额查询〗

步骤3：结算中心进行10月份的活期结息。

路径：〖资金云〗→〖内部金融管理〗→〖活期计息〗→〖活期存款利息结息批量处理〗

计息期间为10月1日至10月31日，利息总额为28.06，计算过程根据利率进行分段计算，逻辑如下：
2023-10-02~2023-10-06：[10000*3天+（10000+20000）*2天]*1%/360=2.50

2023-10-07~2023-10-15：[（10000+20000-50000）*9天]*2%/360=10.00（透支利息）

2023-10-16~2023-10-31：[（-20000+100000）*16天]*1%/360=35.56

【备注】计息基本公式：利息=计息积数*计息天数*利率/计息基准分母。由于内部账户余额变动较为频繁，计息过程不根据本金进行分段，而是将一段相同利率的期间将每日余额汇总作为计息积数，在这一点上内部金融活期计息相对于贷款计息的逻辑有点不同。

步骤4：结算中心完成活期结息批量处理后，会同步生成存款结息记账处理，这张单据会生成结算中心的收款记账中心和成员单位的收款单，可以用来各自生成对应账务凭证。

路径：〖资金云〗→〖内部金融〗→〖活期计息〗→〖活期存款利息结息记账处理〗