个税管理整体介绍
【总体说明】
该整体介绍基于s-HR Cloud最新版本,具体特性对应的版本请参见产品公告->新特性公告
【产品概述】
自2018年8月31日开始,新个税迎来了全面改革,最大两个变化:一是对综合所得实行按年计税,每月累计预扣;二是增加专项附加扣除。更是在2022年3月推出了新的专项附加扣除。那么对于企业算薪以及报税业务流程也发生了很大的变化,如人事负责算工资,财务负责报个税,以前两者相对独立,彼此之间交互比较少,一个人就能做成,而改革后需要人事和薪酬协同才能做好。另外计税方式的改变,计税逻辑变得更复杂,经常出现算税数据和税局报送数据不一致,需要花时间排查数据。为了更好地帮助客户解决薪税计算中的问题,需要标准化、流程化打通人力资源系统与报税系统。
基于以上政策改革,s-HR个税做出全面优化,一是完善优化人资与税务之间的数据互通,二是通过智能算税功能,与税务无缝连接,避免算税差异。
【核心应用】
为了优化报税模式,推出以下2种方式解决以上场景:
接口方式:与税局无缝对接,人员报送、税款计算、个税申报、税款缴纳全程自动化,无需在发薪和自然人税务系统来回切换。
传统方式:优化报税流程,自动生成税局个税申报表样文件,支持税局自动解析导入;而税局税款计算结果导出文件,也可自动解析导入系统内,实现个税数据集中管理。
【业务框架】
以下是整体框架
【核心业务流程】
如下图,左侧的配置及业务应用方式相同。
中间部分分为2个模式,根据是否选择购买个税申报模块及流量可进行选择。个税管理操作手册请详见:智能个税操作手册
接口方式算税:
先进行员工变动后的纳税单位变化确认,然后准备个税业务核算:
1)根据核算中需要使用的薪酬项目,维护个税项目与薪酬项目的映射关系;
2)维护好人员报税信息后,一键报送;
3)薪酬核算向导,提交初算数据;
4)针对需要上传附表的情况,需导入附表信息(可选);
5)税款计算-初算数据,提交接口算税;
6)税局返回算税结果,确认无误后进行数据确认;
7)确认结果后,可进入向导获取税局的算税结果;
8)同时可在次月进入个税申报菜单,生成申报数据后提交个税申报,返回申报反馈;
9)个税申报成功后可进行税款缴纳以及下载完税证明。
传统方式优化:
先进行员工变动后的纳税单位变化确认,然后准备个税业务核算:
1)根据核算中需要使用的薪酬项目,维护个税项目与薪酬项目的映射关系;
2)维护好人员报税信息(可选);
3)薪酬核算向导,提交初算数据;
4)个税应用菜单根据初算明细数据汇总;
5)汇总后导出税局表样后,作为导入文件直接在税局扣缴客户端进行导入;
6)税局扣缴客户端进行税款计算后,导出税局结果文件,直接导入到s-HR系统;
7)确认结果后,可进入向导获取税局的算税结果;
8)若s-HR导入了税局导出的算税数据,可进入个税应用第四步,进行税局结果与本地算税结果的差异对比(若进行了第7步,则无需对比)。
【特性介绍】
基础业务设置
预置报税相关基础数据,如个税项目、所得项目,便于后续业务转化
支持薪酬项目数据按自定义规则转换个税项目数据,可直接与税局进行交互
权限管理,脱离业务组织、行政组织权限管控,独立按纳税单位控权,保证数据信息权责分明
接口算税管理:更好地帮助企业和员工应对新个税税法政策。
多税号联合申报,分子公司数据实时掌握
自动生成人员报税信息以及上年不满6万人员确认
自动更新下载专项附加扣除&养老金
当期多笔数据实现自动合并计税
算税过程和税局联动,实现发薪和报税一体化,从人员报送、税款计算、个税申报到税款缴纳的全流程,都无需在发薪和自然人税收系统间来回切换,个税准确率100%
完善报税流程,增加附表上传、作废/更正申报、完税证明下载等功能
传统个税优化:导入导出衔接更顺滑,无需分别处理导入导出模板
以纳税单位权限维度,对纳税人员进行管理,更符合客户角色应用
识别本期新增和减少人员,并导出人员报送表
自动生成税局个税申报表样文件,支持税局个税申报
税局税款计算结果导出文件,自动解析导入系统内
系统内数据与税局导入数据对比形成差异数据,支持差异结果处理
个税管理整体介绍
本文2024-09-22 21:29:47发表“s-hr cloud知识”栏目。
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