以往费用报销的相关单据的关键数据没有提炼，缺乏可视化，审批人无法对单据进行直观的总体把握，借款和报销的检查只能繁琐、手动管理。因此我们推出费用报销风险预警服务，希望能够助力企业实现费用风险可视化以及进行对应风险管控。

上线日期：2021/12/16

补丁号：PT-146899及以上

操作指引

1费用申请单，出差申请单、费用报销单、差旅费报销单和差旅费报销单（2019新政）提供费用报销预警服务

2费用申请类单据提供单据合规性检查、部门预算检查、借款申请检查三项风险检查

3费用报销类单据提供单据合规性检查、部门预算检查、借款报销检查、发票检查、差旅标准检查、费用项目支出分析六项检查

特性效果展示

一、功能启用

业务对象功能授权，员工服务-人人报销的费用申请单，出差申请单、费用报销单、差旅费报销单的“业务操作”下增加“费用风险预警”权限，默认不勾选，用户具有功能权限后，则调用服务展示入口，点击入口展示对应的费用风险预警界面，展示效果如下：

PC端：

移动端：

注：1、单据需保存后才能查看相关预警内容。

2、单据整体风险提示规则：①单据正常：所有卡片均无风险；②单据存在风险：存在一张或多张卡片存在风险（卡片“单据合规性检查”、“借款申请检查”与“费用项目支出分析”不纳入统计）。

二、单据合规性检查

通过单据的驳回情况可检查申请人单据的合规性情况，重点关注高驳回率的申请人单据，提高审批效率。

1、费用承担组织：当前单据的表头字段“费用承担组织”。

2、本单驳回：当前单据审批流中被驳回到申请人的次数。

3、申请人驳回率：近一年申请人在费用承担组织内被驳回的单据和总单据的比率（统计单据包括：费用申请单，出差申请单、费用报销单、差旅费报销单和差旅费报销单（2019新政），费用转移单，不包括事由申请单）。

4、费用承担组织驳回率：近一年费用承担组织内被驳回的单据和总单据的比率（统计单据包括：费用申请单，出差申请单、费用报销单、差旅费报销单和差旅费报销单（2019新政），不包括事由申请单）。

5、 风险预警规则：不参与预警，仅作为单据合规性情况参考。

三、部门预算检查

按部门展示预算的整体的使用情况，通过预算进行费用申请与报销的控制。

1、显示规则：需在参数设置-管理会计-预算管理相关参数下勾选“启用预算控制参数”，且若当期未设置预算则不显示卡片。

目前暂不支持多个预算方案和预算控制规则的显示，如需查看，可到“可用预算查询”中进行查看。

被展示的预算方案与预算控制规则：预算控制台中，预算控制规则的预算控制维度涉及部门且对应单据字段=明细信息.费用承担部门的预算方案与预算控制规则，如存在多个满足条件的方案与规则，则默认取第一个进行显示。

2、统计部门：单据明细的费用承担部门，若涉及多部门，则按部门进行汇总显示，取值逻辑如下：

可用预算：取预算数据中的“可用预算”

当前单据：取预算数据中的“当前单据”

剩余预算：取预算数据中的“剩余可用预算”

3、风险预警规则：①单个部门可用预算-当前单据≥0时，提示“正常”，否则提示“可用预算不足”；

②如存在部门可用预算不足，则卡片总体提示可用预算不足，否则提示“正常”。

四、借款报销检查(仅涉及报销类单据）

 通过关联申请单可检查申请人当前总的借款情况以及冲销借款的情况，如未全额冲借款则会进行风险提示。

仅当借款余额＞0时才显示此卡片，取值逻辑如下：

1、 借款余额：当前费用承担组织内，所有费用申请单和出差申请单的“往来单位类型为员工”(往来单位=当前报销单往来单位)的报销明细单据体的借款余额字段合计，以本位币列示统计。

2、 借款未报销笔数：当前费用承担组织内，所有费用申请单和出差申请单存在“往来单位类型为员工”(往来单位=当前报销单往来单位)的借款余额＞0的单据笔数。

3、 本次报销：当前报销单若 “往来单位类型为员工”时，当前单据单据头中“核定金额汇总（本位币）” 。

4、 源单可冲销：当前报销单若 “往来单位类型为员工”时，当前单据报销明细单据体中“源单可冲销金额”字段的合计值，以本位币列示统计。

5、 本次冲销：当前报销单若 “往来单位类型为员工”时，当前单据报销明细单据体中本次冲销源单金额合计，以本位币列示统计。

6、 风险预警规则：本次报销金额＞源单可冲销金额且本次报销金额＜借款余额时，提示”未全额冲借款”；否则，提示“已全额冲借款”。

五、借款申请检查（仅涉及申请类单据）

检查申请人当前总的借款情况以及本次借款的情况，供审批借款申请参考。

仅勾选申请借款时才显示此卡片，取值逻辑如下：

1、 借款未报销笔数：当前费用承担组织内，所有费用申请单和出差申请单的存在“往来单位类型为员工”(往来单位=当前申请单往来单位)的明细信息单据体借款余额字段＞0的单据笔数。

2、 借款余额：当前费用承担组织内，所有费用申请单和出差申请单的“往来单位类型为员工”(往来单位=当前申请单往来单位)的明细信息单据体借款余额字段合计，以本位币列示统计。

3、 本次借款金额：当前单据若 “往来单位为员工”时，取得当前单据的明细信息单据体中核定金额字段合计，以本位币列示统计。

4、 风险预警规则：不参与预警，仅作为借款类单据审批借款作为参考。

六、发票检查（仅涉及报销类单据）

未验发票数量、发票金额及报销金额一致性信息，帮助审批人对收票情况以及报销情况总体掌握；关注最早开票日期，可以管控报销时效性。

未启用发票云则不显示卡片，取值逻辑如下：

1. 未验发票数：：取收票信息单据体查验状态=未验以及无法查验的发票数量(排除无法查验状态的非增税发票：发票云发票类型=的士票、火车票、飞机票、其他、定额发票、通行费、客运发票、过路过桥费、完税证明、轮船票、海关缴款书)。

2、最早开票日期：收票信息单据体开票日期的最早日期。

3、发票金额：收票信息单据体价税合计字段。

4、报销金额：单据头核定报销金额汇总字段（排除差旅费类型=补助费用的费用）。

5、风险预警规则，以下三种情况进行预警，否则提示“正常”：

①报销金额>发票金额 and 存在未验发票,提示“存在未验发票且发票金额不足”

② 报销金额≤发票金额 and 存在未验发票,提示“存在未验发票”

③报销金额>发票金额 and 不存在未验发票,提示“发票金额不足”

七、差旅标准检查（仅涉及差旅费报销单（2019新政））

检查申请人补助超标情况并根据申请人以及行程日期检测是否存在重复报销的情况。

费用管理-系统参数中启用差旅标准时，展示本卡片，否则不展示，取值逻辑如下：

1、按照行程信息页签，对每段行程以明细卡片展示。

2、出发地（费控）-目的地（费控）：取各段行程的出发地（费控）和目的地（费控）值。

3、开始日期-结束日期：取各段行程的开始日期和结束日期值。

4、行程差旅标准分析：明细行程中，(住宿费用汇总＞住宿标准×天数) OR (补助费汇总＞补助标准×天数)，提示“超标”；否则，提示“未超标”。

5、重复报销检查：根据出差人、出差日期进行判断，若出差人相同且出差日期存在交替，则提示“存在重复报销行程”，并列示相关单据，否则不显示。

6、风险预警规则：

任意行程补助超标or存在重复报销风险，则进行风险预警，以下三种情况进行预警，否则提示“正常”：

① 行程补助超标 and 存在重复报销风险,提示“补助超标且存在重复报销风险”

② 行程补助超标and不存在重复报销风险,提示“补助超标”

③ 行程补助未超标and存在重复报销风险,提示“存在重复报销风险” 

八、费用项目支出分析（仅涉及报销类单据）

全面展示申请人近6月的费用项目支出情况，及时关注异常数据。

1、数据统计范围：往来单位类型是员工，是按照费用承担组织+员工过滤，往来单位类型不是员工的时候，是按费用承担组织过滤，在当前费用承担组织内已提交或已审核的费用报销单、差旅费报销单、差旅费报销单（2019新政）。

2、费用项目支出金额取值：∑（报销单报销明细单据体.核定报销金额-报销明细单据体.已移转金额），以本位币列示统计；

3、 风险预警规则：不参与预警，仅作为辅助进行分析参考。