【概述】

暂估应付冲回模式下,采购入库单/退料单可以直接下推财务应付单,在下推生成的应付单界面修改立账类型即可,采购入库单/采购退料单的成本也能正常计算,但是不建议这样操作。

【说明】

暂估应付冲回模式下,暂估应付单下推财务应付单时,系统会进行自动冲回,生成负数暂估应付单。采购业务一般通过应付单记账,暂估应付单及暂估应付单冲回单据生成凭证:借:存货,贷:应付暂估;财务应付单生成凭证:借存货,借进项税,贷:应付账款。

一般情况下,当期入库,当期开票,若通过采购入库单直接下推财务应付单,通过财务应付单直接记账,对当期之间的账务处理及业务系统对账都不会产生影响。但是,如果跨月后,供应商开红票,需要对前期财务应付单进行红冲,财务应付单若没有关联暂估应付单下推,直接通过财务应付单下推负数财务应付单,那么存货对账就会出现问题了。由于前期没有进行存货的暂估,系统不会生成冲回的暂估数据,当期只有负数的财务应付单,生成凭证后则会导致存货对账不平。

【总结】

因此,启用暂估应付冲回模式,为了避免后续的账务处理及对账问题,建议采购入库单/退料单下推暂估应付单后,到票再根据暂估应付单下推财务应付单。