【问题描述】
应收/应付调整单如何产生?是否需要生成凭证?

【解决方案】
以下均以应收调整单为例进行讲解,应付调整单逻辑类似

一、如何过滤调整单
在应收单列表过滤,生成方式等于调整单并且单据类型等于标准应收单的单据,则为应收调整单(注:应收调整单是没有上下查关联关系的,单据编号中的前半段就是关联的原应收单单号,或者可以点击业务查询下的开票记录查看对应的关联单据)

二、调整单是如何产生的
未启用暂估应收冲回模式,应收单下推发票后,相同物料相同数量情况下税额、不含税金额、价税合计有差异就会自动产生应收调整单。应收调整单目的主要是将应收单上税额、不含税金额、价税合计调整为与下游发票上一致。

三、调整单是否要生成凭证
1.应收调整单
如果是以发票金额确认收入,保证和实际开票金额一致,则应收调整单要生成凭证,以此来调整收入,举例:业务应收单,数量1,不含税金额100元,无税额,价税合计100,下推发票数量1,不含税金额120,无税额,价税合计120,那么会产生20元的应收调整单。最终的应收账款和主营业务收入是120
标准应收单:借:应收账款100
贷:主营业务收入 100
应收调整单: 借:应收账款20
贷:主营业务收入 20

2.应付调整单
如果是以发票金额确认应付,保证和实际收到发票的金额一致,则应付调整单需要生成凭证,以此来调整暂估科目,举例:入库单审核自动生成业务应付单,数量1,不含税金额100元,无税额,价税合计100,跨月下推发票数量1,不含税金额120,无税额,价税合计120,那么会产生20元的应付调整单。最终的应付和原材料的成本是120

标准应付单(或入库单):借:原材料100
贷:暂估应付100
应付调整单(或成本调整单):借:原材料20
贷:暂估应付20
采购发票:借:暂估应付120
贷:明细应付120

[备注]全文图片是在8.1.0.20230309版本上操作所附的截图