1.功能说明

预提费用是指企业预提但尚未实际支付的各项应付未付的费用。其实质是在权责发生制原则下，属于当期的费用尽管尚未支付，但应计入当期损益，如企业预提的租金、保险费、短期借款利息等。

由于这类业务每月或每季重复发生，系统提供【凭证预提】功能，简化用户手工录入的工作量。

操作前提

账簿、凭证字、币别、汇率及科目等相关基础设置已完成。

功能路径

【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【凭证预提】

2.字段说明

2.1 凭证预提方案

2.2 凭证预提

3.操作说明

• 修改：凭证预提方案如果某些期间勾选了“已预提”标识，则这些期间的预提金额则不允许编辑。

• 删除：已经生成凭证的凭证预提方案不允许删除。

• 执行：用户可以选择一个或多个凭证预提方案执行，一个凭证预提方案生成一张凭证；同一个凭证预提方案在一个会计期间内只允许生成一张预提凭证。

• 联查凭证：用户选择一个或多个凭证预提方案后点击【联查凭证】按钮，系统将展示这些方案生成的凭证列表。

• 禁用、反禁用：禁用或反禁用选中的凭证预提方案。

• 预提期间-批量填充：根据输入的期间数批量填充预提期间。

4.业务说明

如果预提方案的币别是外币，那么按照外币进行预提。

• 生成的凭证中预提科目分录的币别为预提方案币别，原币金额根据方案计算，本位币金额=原币金额*汇率类型下的当期汇率。

• 生成的凭证中转入科目要区分两种情况：

1. 转入科目的核算币别包含预提方案的外币时，转入科目币别为预提方案币别，本位币金额=贷方本位币金额合计*转入比例，原币金额=本位币金额/汇率类型下的当期汇率。

2. 转入科目的核算币别不含预提方案的外币时，转入科目的币别为记账本位币，原币金额=本位币金额=贷方本位币金额合计*转入比例。