【应用场景】

预提费用是指企业预提但尚未实际支付的各项应付未付的费用。其实质是在权责发生制原则下,属于当期的费用尽管尚未支付,但应计入当期损益,如企业预提的租金、保险费、短期借款利息等。由于这类业务每月或每季重复发生,系统提供【凭证预提】功能,简化用户手工录入的工作量。

【操作步骤】

路径:【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【凭证预提】

1、设置凭证预提方案:选择预提科目与转入科目,设置总预提的金额以及预提的期间数

2、每一期执行成功后会同步生成预提凭证

3、存在预提金额外币的情况如果预提方案的币别是外币,那么按照外币进行预提

(1)生成的凭证中预提科目分录的币别为预提方案币别,原币金额根据方案计算,本位币金额=原币金额*汇率类型下的当期汇率。

(2)生成的凭证中转入科目要区分两种情况: 

 ①转入科目的核算币别包含预提方案的外币时,转入科目币别为预提方案币别,本位币金额=贷方本位币金额合计*转入比例,原币金额=本位币金额/汇率类型下的当期汇率。 转入科目包含此预提方案的核算币别,转入科目金额与预提科目金额一致 

 ②转入科目的核算币别不含预提方案的外币时,转入科目的币别为记账本位币,原币金额=本位币金额=贷方本位币金额合计*转入比例。 转入科目不含预提方案的外币时,转入科目金额以本位币金额计算

【相关知识】

凭证预提功能和字段说明:https://vip.kingdee.com/article/167588148619638528

【备注】此操作基于7.7.0.202106版本,适用于金蝶云星空全版本