【问题描述】

科目余额表实际损益发生额的取数规则和如何录入初始数据

【解决方案】

科目余额表本期/累计实际损益发生额的取数规则是:等于所有损益科目借贷相抵后的余额,不包括结转损益那张凭证的损益发生额。例如6601销售费用借方发生900   贷方发生800,则本期实际损益发生数为100,期末结转损益生成凭证后,虽然贷方发生数也变成了900,但是此时本期实际损益发生数还是显示为100,因为系统本期实际损益发生数的统计数据范围不包含凭证业务类型为【结转损益】的凭证,示例截图如下:

本年实际损益发生数还会统计期初科目初始数据录入【实际损益发生额】录入的数据,例如启用期间为2023.5期,科目初始数据录入实际损益发生额为100,5月份实际本期损益发生数为100,则本年累计实际损益发生额为100+100=200

知道了上述的取数逻辑,则知道如果是年中启用的账簿,初始化时,在【财务会计】-【总账】-【科目初始数据录入】录入科目初始数据的时候还需要将损益科目的【实际损益发生额】列的数据录入(注意:要选中损益科目时才会显示【实际损益发生额】列),即需要将截止到启用期间的上一期期末的实际损益发生数录入在【实际损益发生额】列。例如账簿启用期间2023.5月份,则科目初始数据录入的界面【实际损益发生额】列需要录入2023年4月底的实际损益发生数。

科目初始数据录入完【实际损益发生额】之后,可以在科目余额表【本年累计实际损益发生额】查看到录入的数据。

【备注】

全文图片是在8.1.0.20230420版本上操作所附的截图