【开证业务处理】操作手册
开证业务处理
【用途与目的】
信用证开证后在系统中进行信用证开证登记及相关处理。
【操作路径】
选择〖应用中心〗→〖资金管理〗→〖票据管理〗→〖信用证〗→〖开证业务处理〗
【使用时机】
信用证开证登记、修改、审批及账务处理。
【栏位说明】
名称 | 必填 | 业务含义 | 控制规则 |
票据类型 | 是 | 银行汇票的票面号码 | 下拉菜单，从票据管理-初始化设置-票据类型中选择。 |
开证银行 | 是 | 信用证的开证行 | 弹出金融机构给用户选择。 |
信用证余额 | 是 | 信用证剩余未付款金额 | 等于（开证金额－所有关联还款单的还款金额），由信用证关联的还款单保存时反写；不可编辑。 |
是否额度内 | 是 | 是否关联授信额度 | 如果是额度内，则可弹出可使用的额度给用户关联，关联保存后，会自动扣减相应额度的余额。这里弹出的额度，可以是自己组织从银行取得的额度，也可是其他组织共享给自己的额度。 |
担保情况 | 是 | 担保方式 | 在担保方式选择具体的担保方式后，如果客户需要，在新增界面下部分的不同页签，可手工录入具体的担保合同、抵押合同、质押合同、保证合同等主要信息，当然，如果在或有负责系统录入了具体的担保合同、在融资系统录入了详细的抵押、质押合同，在这里，也可通过F7进行选择。 |
主担保方式 | 是 | 主要担保方式 | 如果担保方式是“担保”、“抵押”、“质押”或“信用”之一的，主担保方式等于担保方式，不能选择。如果是“混合”或“其他”的，则可选择一种担保方式作为主担保方式。 |
保证金账户 | 否 | 存入保证金时的保证金账户 | 如果“保证账户”录入，则会登记保证金账户的银行日记账的借方金额 |
付款账户 | 否 | 存入保证金时的结算账户 | 如果“付款账户”录入，则会登记付款账户的银行日记账的贷方金额，处理存入保证金的业务流程。 |
其他字段见开证申请说明即可。
【操作说明】
选择〖应用中心〗→〖资金管理〗→〖票据管理〗→〖信用证〗→〖开证业务处理〗，弹出“信用证”查询界面，如下图所示：
过滤信用证的条件为：信用证的承兑日小于等于条件指定结束日期、且信用证的到期日大于等于条件指定开始日期。
支持虚体查询。
设置查询条件后单击【确定】进入“信用证”序时簿界面，如下图所示：
在“信用证”序时簿界面，单击菜单栏【文件】→【新增】，或工具栏里的【
】，进入“信用证”新增界面，如下图所示：
在信用证编辑界面单击菜单栏【文件】→【保存】，或工具栏里的【
】，可保存信用证，保存置操作类型为暂存、信用证状态为未关闭。
在信用证编辑界面单击菜单栏【文件】→【提交】，或工具栏里的【
】，可提交信用证，提交置操作类型为提交、信用证状态为未关闭。
信用证新增方式受参数控制，如下： 参数FIN015（信用证必须拉申请生成）=是，则不允许手工新增，必须先做申请，再拉式生成信用证 参数FIN015（信用证必须拉申请生成）=否，则既可手工新增，也可拉式生成。 |
• 修改信用证
在“信用证”序时簿界面，选中某张满足以下条件的记录，单击菜单栏【编辑】→【修改】，或工具栏里的【
】，进入选中信用证的编辑界面，修改完成后单击保存【
】或提交【
】即可。
信用证修改的条件：
1、操作类型=暂存或提交的；
2、且信用证状态=未关闭的；
3、且未关联手续费记录的；
4、且未关联改证记录的。
由信用证申请生成的信用证，不允许修改：票据类型、合同币别、合同金额、开证行、开证币别、开证金额、受益人国别、受益人。 |
• 删除信用证
在“信用证”序时簿界面，选中一张或多张满足以下条件的信用证，单击菜单栏【编辑】→【删除】，或工具栏里的【
】，删除指定信用证。
未关联保证金记录及改证记录的信用证可以删除。
• 审批、反审批
系统提供本地审批和工作流审批两种方式。
提交状态的信用证记录允许审批。已审批且未进行后续业务处理（比如登账）等业务的可以反审批
• 信用证开启、关闭
信用证状态=已关闭的信用证允许信用证开启，开启状态的信用证允许信用证关闭。
当信用证登录入时占用了授信额度，信用证关闭时，若信用证未关联信用证付款单，则需要按信用证录入时占用的授信币别和授信额度返还信用证的授信额度； 信用证开启时，若信用证未关联信用证付款单且占用额度为空，则需按信用证录入时占用额度的授信币别和额度重新占用信用证的额度。 当短溢装=否时，信用证余额=0的信用证付款单提交时，自动关闭信用证；当短溢装=是时，须手工关闭信用证。 |
• 承兑
当信用证为远期信用证时，才需要进行承兑，承兑功能与到单处理功能互斥。
远期信用证是否需要承兑受参数FIN005（远期信用证必须承兑）控制：当参数为是时，远期信用证必须先承兑才能付款，当参数为否时，远期信用证可以先承兑再付款也可以直接付款。
远期信用证满足以下条件时可以进行承兑：
• 当短溢装=是时
1、操作类型=审核的；
2、且信用证状态=未关闭的；
3、且未关联到单处理记录的。
• 当短溢装=否时
1、操作类型=审核的；
2、且信用证状态=未关闭的；
3、且未关联到单处理记录的；
4、且余额大于零的。
• 付款
点击付款，会弹出信用证付款单，对信用证业务进行还款处理。付款功能与到单处理互斥。
信用证满足以下条件时可以进行付款：
• 当短溢装=是时
1、操作类型=审核的；
2、且信用证状态=未关闭的；
3、且未关联到单处理记录的。
• 当短溢装=否时
1、操作类型=审核的；
2、且信用证状态=未关闭的；
3、且未关联到单处理记录的；
4、且余额大于零的。
• 到单处理
到单处理是对信用证业务过程的管理，信用证序时簿中，到单处理功能与承兑、付款、进口押汇功能互斥，若已经进行了承兑、付款、进口押汇处理，就不能进行到单处理，若进行了到单处理，就需要在到单处理序时簿中进行承兑、付款、进口押汇的业务流程，而不能在信用证序时簿中进行承兑、付款、进口押汇。
满足以下条件的信用证允许到单处理：
1、操作类型=审核的；
2、且信用证状态=未关闭的；
3、且余额>0的；
4、且未在信用证序时簿中进行过承兑、付款、进口押汇处理的（即信用证关联的下游单据为空，或者只有到单处理记录、或者同时存在到单处理记录和承兑记录、信用证还款单、借款申请单中的一种或多种）。
• 进口押汇
进口押汇是出口商根据信用证的要求，将信用证上面所列的各种单据和信用证交给银行进行短期借 款（实际上就是用信用证的单据抵押给银行的短期借款），或者出口商利用远期信用证的承兑通知，向银行申请短期借款。
进口押汇功能与到单处理互斥。
• 上查
可查看所选记录的额度、担保、抵（质）押信息，以及上游信用证申请信息。
• 下查
可查看所选记录的手续费记录、保证金记录、改证记录、承兑记录、信用证还款单、借款申请单、到单处理、凭证信息。
• 套打、套打预览
在“信用证”序时簿界面，选择一条记录，单击菜单栏【文件】→【套打】或【套打预览】，或工具栏里的【
】或【
】可进行信用证的套打或套打预览操作。
• 生成凭证、删除凭证
未生成凭证的信用证，生成凭证按钮亮显，删除凭证按钮灰显。
已生成凭证的信用证，生成凭证按钮灰显，删除凭证按钮亮显。
• 登账、反登账
信用证登账仅登记保证金账户的金额。
已登账的信用证允许【反登账】，反登账时删除银行日记账户，同时反写出纳为空。
• 改证
在“信用证”序时簿界面，选中一张满足以下条件的信用证，单击工具栏【改证】，进入信用证改证页面，如下图所示：
对指定信用证进行改证信息编辑，编辑完成后，点击【
】按钮，生成信用证改证单。
• 改证查看
在“信用证”序时簿界面，选中一张有改证记录的信用证，单击工具栏【改证查看】，进入信用证改证查询页面，如下图所示：
该页面可对改证记录进行修改、审批、反审批、手续费录入等操作，同时支持联查信用证信息。
• 手续费录入
在“信用证”序时簿界面，选中一张信用证状态=未关闭的信用证，单击工具栏【手续费录入】，或在信用证编辑/查看界面，单击工具栏【手续费录入】，可对指定信用证进行手续费录入操作，弹出信用证手续费批量录入界面，如下图示：
在批量录入界面单击菜单栏【文件】→【保存】，或工具栏里的【
】，成功后在信用证手续费序时簿中根据批量录入界面分录行增加多单据记录。
• 联查额度使用情况
在“信用证”序时簿界面，选中一张信用证，单击工具栏【联查额度使用情况】按钮，系统自动调用“授信额度使用情况表”中指定信用证的占用记录显示出来，如下图：
• 返还授信额度、取消返还授信额度
信用证录入时占用了授信额度、且额度返还延迟天数（付款后计起）>0时，信用证还款，信用证付款单提交时不会同时返还占用的授信额度，付款后需用户手工返还授信额度。用户单击工具栏【返还授信额度】按钮，成功后反写授信额度已返还=是、授信额度实际返还日期=当前系统时间。
信用证状态=未关闭的且授信额度已返还=是的信用证允许取消返还授信额度
【开证业务处理】操作手册
本文2024-09-22 19:29:17发表“eas cloud知识”栏目。
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