适用版本：EAS850及以上版本

一、应用场景

根据企业所在行业的特性以及税局的特殊开票规定，部分行业的企业对于开票存在特殊要求，例如：

（1）餐饮服务/汽车销售企业：客户更多地属于“个人”或“一次性消费客户”，往往无需记录客户的开票信息，每次开票时由客户自主维护抬头信息；

（2）二手车经销企业/机构：在销售、中介和拍卖二手车收取款项时，需开具二手车销售统一发票。二手车销售统一发票的票面、填开内容与传统增值税专用/普通发票差异大，需专门对接支持；

（3）旅游服务/劳动派遣服务企业：作为“费用二传手”，向客户收取的款项中往往包括向第三方支付的住宿费、餐饮费与劳动派遣员工的工资等，不属于真正的“收入”，为避免重复征税，支持只对扣除代付后的部分开具差额发票。

二、解决方案

图2.1 EAS Cloud开票申请单模型开票主流程

图2.2 EAS Cloud业务下推差额开票流程

针对特殊行业，EAS开票管理模块新增支持扫码开票、二手车发票开具与业务下推差额开票功能：

（1）扫码开票：对于个人或一次性客户，应收单/开票申请单支持生成开票二维码，购买方通过微信扫码，提交抬头及收票电话或收票邮箱，EAS相关单据便捷获取开票信息后执行开票。提交页面支持输入开票抬头模糊匹配、支持导入微信抬头。

（2）二手车销售统一发票开具：新增开票申请单（二手车）、开票单（二手车）单据，支持业务下推、手工新增方式开具二手车销售统一发票。

（3）差额开票：支持手工新增、业务下推差额开票，业务下推差额开票适用开票申请单（增值税）流程，应收单BOTP下推带“差额标识”的开票申请单（增值税），差额标识通过BOTP规则配置，扣除行标识可通过匹配的商品名称携带，进而开具差额发票。

三、功能介绍

1. 扫码开票

（1）编制应收单/开票申请单，在对应列表页面点击“扫码开票”功能按钮。首次使用时，跳转“二维码套打模板”选择页面，用户选择二维码模板，选择后可勾选“设为默认模板”，点击“确定”，生成应收单对应的二维码。

图3.1 开票申请单（增值税）列表页面--“扫码开票”操作

图3.2 开票申请单生成二维码页面

（2）将二维码提供给购买方，由购买方手机微信扫描二维码，跳转金蝶发票云小程序。购买方在扫码开票小程序中录入抬头 、收票邮箱/收票短信，点击“提交开票”。（短信方式发送发票需向发票云开通电票短信服务）

图3.3 金蝶发票云扫码开票提交页面

（3）提交成功后，EAS开票用户在应收单/开票申请单刷新，可查看到购买方提交的抬头信息，进而一键开票生成带抬头和收票地址的开票单，完成发票开具，根据购买方提交的收票电话或收票邮箱信息，开票完成后自动推送发票源件。

图3.4 开票申请单（增值税）查看页面

EAS Cloud税务管理扫码开票详解

2. 二手车开票

（1） 应收单botp下推二手车开票申请单实施配置

从eas服务端以下路径拷贝应收单botp下推二手车开票申请单的转换规则，打开eas菜单路径：[企业建模]-[业务规则]-[单据转换规则]，选中应收单节点，导入二手车转换规则：

【服务端路径】

\server\deploy\fileserver.ear\easWebClient\botprules\V8.8.0\scm\ar\AR-UsedCarInvoiceReq.xml

图3.5 应收单下推二手车开票申请单botp规则

（2）选择应收单，点击【关联生成】选择目标单据为开票申请单（二手车），确认转换规则，即可下推二手车开票申请单，反写应收单的“已生成开票申请单（二手车）”为“是”

图3.6 应收单页面-关联生成下推申请单操作

（3）系统自动携带客户开票资料、商品名称基础资料，此外客户需要手工在二手车开票申请单上维护车牌照号、登记证号、车辆识别代号/车架号、转入地车管所数据

图3.7 开票申请单（二手车）编辑页面

（4）维护分录数据后，二手车开票申请单提交-审核（支持工作流审核）后，即可分步开票下推二手车开票单、增值税开票单，或一键开票下推推二手车开票单并开票、增值税开票单并开票。

图3.8 开票申请单（二手车）列表页面--一键开票操作

EAS Cloud二手车销售统一发票开具操作详解

3. 差额开票

3.1 手工新增开票单开具差额发票

操作路径：〖税务管理〗->〖发票管理〗->〖开票管理〗->〖开票单（增值税）新增〗->【差额】

操作说明：差额征税业务，需手工新增差额开票单开具差额发票时。在开票单（增值税）编辑页面，点击“差额”按钮，录入扣除额。点击确定，系统自动生成差额征税备注，填列其他开票单信息后，保存、提交并审核开票单，正常点击“开票”即可。

图3.9 开票单（增值税）编辑页面——差额操作

3.2 业务下推差额开票

（1）应收单botp下推差额开票申请单实施配置

从eas服务端以下路径拷贝应收单botp下推差额开票申请单的转换规则，打开eas菜单路径：[企业建模]-[业务规则]-[单据转换规则]，选中应收单节点，导入转换规则：

【服务端路径】
\server\deploy\fileserver.ear\easWebClient\botprules\V8.8.0\scm\ar\AR-MakeInvoiceReqDiffTax.xml

（2） 商品名称基础资料，需维护扣除行商品的“差额征税”字段值为“是”；

系统下推的差额征税开票申请单，表头的“差额征税”为“是”，分录的“扣除行”字段值为“扣除行”或“非扣除行”，用户可在商品名称基础资料里配置扣除行商品资料，系统下推匹配商品名称基础资料时，自动带扣除行标识到开票申请单，或者用户可自行配置botp规则，分录满足条件的，如物料为“工资/社保/公积金”的，生成的开票申请单，分录扣除行标识为“扣除行”；物料为“服务费”的，生成的开票申请单，分录扣除行标识为“非扣除行”

• 如果BOTP配置的单头差额征税标识设置为“否”，则无法匹配到“差额征税”标识为“是”的商品名称基础资料，生成的开票申请单分录扣除行标识均为空；

• 如果BOTP配置的差额征税标识设置为“是”，则优先匹配商品名称中“差额征税”标识为“是”的基础资料，匹配生成的开票申请单分录，扣除行标识为扣除行。

图3.10 商品名称编辑页面——标识差额扣除行

（3）在基础配置完成后，选择应收单，点击【关联生成】选择目标单据为开票申请单（增值税），确认转换规则为差额征税转换规则，即可下推差额征税开票申请单，系统自动根据商品名称基础资料的配置，识别扣除行分录、非扣除行分录；

注意事项：

开票申请单.扣除行分录需满足：零数量=是，扣除行数量、单价、不含税单价、实际单价、实际不含税单价均为0；

差额征税开票申请单提交校验扣除行标识为“是”的分录，税额和税率需为0；

差额征税开票申请单提交校验扣除行标识为“否”的分录至少有一条；

图3.11 应收单列表页面——关联生成差额开票申请单操作

（4）差额征税开票申请单，支持一键开票/分步开票下推差额开票单，差额开票单分录为开票申请单非扣除行的商品名称、单位、规格型号、税率，税收分类编码、享受优惠、优惠政策类型，开票单分录的扣除额为开票申请单扣除行总价税合计；

图3.12 开票申请单（增值税）编辑页面——标识差额开票

EAS Cloud销项开票-差额开票详解

四、注意事项

本次行业特性功能需更新补丁后支持，补丁更新请参考：EAS Cloud全版本税务管理补丁汇总，若需支持其他版本，可KSM提单联系EAS税务管理研发反馈处理。

1. 扫码开票：支持EASV8.5、EAS CloudV8.8；

2. 二手车销售统一发票开具：支持EASV8.5、EAS CloudV8.8

3. 手工差额开票：支持EASV8.2、EAS CloudV8.8；

4. 业务下推差额开票：支持EAS CloudV8.8