固定资产组合
固定资产组合概述
固定资产因各种原因需要合并时,可以进行资产的组合,使用固定资产组合单进行业务处理。
组合单序时簿集中了组合单处理的所有业务类型,是集组合单查询,增加,修改,查看,删除,审核等操作于一体的综合操作界面。
组合单主要功能
支持固定资产按金额进行组合。
支持固定资产按数量进行组合。
组合单的主要业务流程
固定资产组合单—固定资产清理单
固定资产组合单—固定资产卡片
固定资产组合单新增
【用途与目的】
固定资产因各种原因需要合并时,可以使用固定资产组合单进行业务处理。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产组合〗
【使用时机】
企业需要对固定资产进行组合时。
【栏位说明】
参见表头-基本信息、表体-目标卡片信息、表体-源卡片信息。
表头—基本信息
名称 | 必填 | 业务含义 | 控制规则 |
合并单编号 | 是 | 合并单的编号 | 系统自动生成 |
合并日期 | 是 | 合并业务日期 | 自动根据取日期规则取得,可修改。 |
合并人 | 是 | 合并人 | 基础系统定义 |
被合并卡片数量 | 是 | 被合并卡片的数量 | 系统自动计算 |
合并类型 | 是 | 合并的类型 | 枚举:按数量进行合并/按金额进行合并 |
清理方式 | 是 | 原卡片的清理方式 | 基础数据中定义-变动方式 |
制单人 | 是 | 合并业务单的制单人 | 系统自动根据当前提交操作的用户填入 |
制单日期 | 是 | 合并业务单的制单日期 | 系统自动根据当前系统日期填入 |
审核人 | 是 | 合并业务单的审核人 | 系统自动填入,多级审核记录最后一个审核人。 |
审核日期 | 是 | 合并业务单的审核日期 | 系统自动根据当前系统日期填入 |
表体—目标卡片信息
名称 | 必填 | 业务含义 | 控制规则 |
固定资产编码 | 是 | 组合后目标资产的固定资产编码 | 系统自动根据编码规则生成或手工填入 |
固定资产名称 | 是 | 固定资产名称 | 手工录入 |
资产类别 | 是 | 组合后目标资产的资产类别 | 基础资料定义 |
财务入账日期 | 是 | 组合后目标资产的财务入账日期 | 手工录入 |
计量单位 | 是 | 组合后目标资产的计量单位 | 基础数据定义 |
资产数量 | 是 | 组合后目标资产的资产数量 | 1、按数量合并方式下,由系统自动计算,不可修改; 2、按按金额合并方式下,由用户手工填入,可修改。 |
资产原值 | 是 | 组合后目标资产的资产原值 | 系统自动计算,不可修改。 |
累计折旧 | 是 | 组合后目标资产的累计折旧 | 系统自动计算,可修改。 |
本年累计折旧 | 是 | 组合后目标资产的本年累计折旧 | 系统自动计算,可修改。 |
原币金额(含税) | 是 | 组合后目标资产的原币金额含税金额 | 系统自动计算,不可修改。 |
原币金额(不含税) | 是 | 组合后目标资产的原币金额不含税金额 | 系统自动计算,不可修改。 |
税额(原币) | 是 | 组合后目标资产的原币税额 | 系统自动计算,不可修改。 |
税率 | 是 | 组合后目标资产的税率 | 系统自动计算,不可修改。 |
是否抵扣 | 是 | 组合后目标资产是否抵扣 | 系统自动计算,不可修改。 |
表体—源卡片信息
名称 | 必填 | 业务含义 | 控制规则 |
资产编码 | 是 | 被组合资产的资产编码 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
资产名称 | 是 | 被组合资产的资产名称 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
资产类别 | 是 | 被组合资产的资产类别 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
规格型号 | 是 | 被组合资产的规格型号 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
计量单位 | 是 | 被组合资产的计量单位 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
资产数量 | 是 | 被组合资产的资产数量 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
资产原值 | 是 | 被组合资产的资产原值 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
财务入账日期 | 是 | 被组合资产的财务入账日期 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
原币金额 | 是 | 被组合资产的原币金额 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
原币金额(含税) | 是 | 被组合资产的含税原币金额 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
原币金额(不含税) | 是 | 被组合资产的不含税原币金额 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
税额(原币) | 是 | 被组合资产的税额 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
税率 | 是 | 被组合资产的税率 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
是否抵扣 | 是 | 被组合资产的状况 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
附加费用 | 是 | 被组合资产的附加费用 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
预计处置收入 | 否 | 被组合资产的预计处置收入 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
预计弃置费用 | 否 | 被组合资产的预计弃置费用 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
购进资产原值 | 是 | 被组合资产的购进资产原值 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
购进累计折旧 | 是 | 被组合资产的购进累计折旧 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
累计折旧 | 是 | 被组合资产的累计折旧 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
本年累计折旧 | 是 | 被组合资产的本年累计折旧 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
预计净残值 | 是 | 被组合资产的预计净残值 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
减值准备 | 是 | 被组合资产的减值准备 | 根据所选择卡片自动带来,不可修改。 |
【操作说明】
操作前提
已启用固定资产系统;
固定资产系统已结束初始化;
单据的新增权限已经设置;
固定资产基础设置已完成,主要包括:资产类别、使用状态、变动方式、经济用途等;
基础资料已经录入,主要包括会计科目、记账分类、计量单位、地址簿等。
影响单据操作的单据选项
固定资产参数FA-048的设置将对组合单的操作产生影响。
操作步骤
步骤一:点击〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产组合〗,弹出固定资产组合-条件查询界面。
步骤二:录入查询条件点击确定,或为空(查看全部组合单)点击确定进入固定资产组合单序时簿。
步骤三:单击〖文件〗菜单的〖新增〗,或单击工具条的【】快捷按钮进行组合单新增。
步骤四:用户填写组合单抬头信息,然后在“源卡片”页中点击【】增加行,弹出如下卡片选择界面。
步骤五:点击【】查询记录列表显示所有已审核的固定资产记录,用户选择两条或多条记录,点击确定返回“组合单-数据新增”界面。
步骤六:用户在合并类型中选择“按数量进行合并”或者是“按金额进行合并”,最后选择合并人和被合并的卡片的清理方式。填写目标卡片的名称、资产类别、计量单位,然后点击工具条上的【】按钮,系统会按用户选择的合并类型进行自动组合,并把组合后的卡片纪录显示在目标卡片页中。
步骤七:合并完卡片后,用户点击工具条上的【】,调出卡片编辑界面,在编辑界面中将合并后的新卡片信息补录完整,然后点击【】按钮,退出编辑界面。
步骤八:单击〖文件〗菜单的〖保存〗,或单击工具条的【】快捷按钮进行暂存,单击〖文件〗菜单的〖提交〗,或单击工具条的【】快捷按钮,对当前组合单进行提交。
系统业务规则
本期计提完折旧之后,才允许做卡片组合业务。
提交时,系统将会对组合单的必录字段进行校验:如果必录字段没有填写完全,将给予系统提示,不能完成“提交”操作。
组合单提交校验:必须有2个或以上源卡片,组合后新卡片资产原值必须等于源卡片资产原值合计。
固定资产组合单修改
【用途与目的】
组合单在新增保存、提交后,通过“修改”操作,可以对组合单信息进行调整修改。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产组合〗
【使用时机】
组合单处于保存或已提交状态。
【操作说明】
操作步骤
在“固定资产组合单序时簿”界面,选中一张组合单,单击〖编辑〗菜单下的〖修改〗按钮,或单击工具条中的【】按钮,打开组合单界面,修改完成后,单击〖文件〗菜单的〖提交〗,或单击工具条的【】快捷按钮,或使用快捷键[Ctrl+S],可以对选定的组合单进行提交。
系统业务逻辑
提交时,系统将会对组合单的必录必填字段进行校验:如果必录字段没有填写完全,将给予系统提示,不能完成“提交”操作。
对组合单的提交校验,请参照“组合单新增”。
固定资产组合单删除
【用途与目的】
组合单在新增保存、提交后,通过“删除”操作,可以对组合单进行删除。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产组合〗
【使用时机】
组合单处于保存或已提交状态。
【操作说明】
操作步骤
在“固定资产组合单序时簿”界面,选中一张组合单,单击〖编辑〗菜单下的〖删除〗按钮,或单击工具条中的【】按钮进行删除。
系统业务逻辑
只能删除保存或已提交状态的组合单。
固定资产组合单审批
【用途与目的】
组合单在新增提交后,通过“审批”操作,可以对组合单进行审批。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产组合〗
【使用时机】
组合单处于已提交状态。
【操作说明】
操作步骤
手工审批
在“固定资产组合单序时簿”界面,选中一张或多张已提交的组合单,单击〖业务〗菜单下的〖审批〗按钮,或单击工具条中的【】按钮进行审批。
工作流审批
步骤一:通过BOS平台进行组合单审批工作流的配置,并部署发布。
步骤二:新增组合单后通过提交触发工作流。
步骤三:根据工作流配置的任务节点对组合单进行审批,审批完成后,组合单为审批状态,同时工作流任务结束。
系统业务逻辑
只能对已提交状态的组合单进行审批。
审批完成后的组合单不能被删除。
组合单审批之后,系统会自动生成已审核的源卡片清理单和已审核的目标卡片。
固定资产组合单反审批
【用途与目的】
组合单在审批后,通过“反审批”操作,可以对组合单进行反审批。
【操作路径】
〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产组合〗
【使用时机】
组合单处于已审批状态。
【操作说明】
操作步骤
在“固定资产组合单序时簿”界面,选中一张或多张已审批的组合单,单击〖业务〗菜单下的〖反审批〗按钮,或单击工具条中的【】按钮进行反审批。
系统业务逻辑
只能对已审批状态的组合单进行反审批。
组合单反审批后,系统会自动删除关联的已审核的源卡片清理单和已审核的目标卡片。
审批完成后,自动生成的清理单和目标卡片已生成凭证的组合单不能被反审批。