用友软件股份有限公司折旧与摊销-多部门计提摊销I.业务描述在企业固定资产使用的过程中，会存在一个固定资产被多个部门共享使用，为了更精确的归集固定资产折旧费用，部分企业要求所有共享使用该固定资产的部分都按照比例承担该固定资产的折旧费用。II.应用模型固定资产多部门计提分摊流程折旧分摊策略设置折旧摊销总账会计固定资产会计折旧与摊销流程结束流程开始参数设置A部门折旧摊销数量黄色代表本模块内功能或处理白色代表其他模块功能或处理B部门折旧摊销数量图2.6.4-01III.功能清单领域产品模块功能节点资产管理固定资产参数设置折旧与摊销用友软件股份有限公司IV.解决方案1.卡片设置首先需要在固定资产卡片上设置多部门使用属性，用户可以在资产新增的时候，在【财务会计】→【固定资产】→【新增资产】→【资产增加】功能节点新增资产的时候设置，如下图：图2.6.4-02如果资产在购进的时候还不是多部门共同使用，在后期使用过程中才变为多个部门共同使用，这种情况下可以通过在【财务会计】→【固定资产】→【资产变动】→【使用部门调整】功能节点进行使用部门调整，实现多个部门共同使用该资产如下图：用友软件股份有限公司图2.6.4-03完成上述设置后，在对应固定资产进行折旧分摊的时候，系统会自动将会按照分摊比例在不同部门间分摊折旧数据，但分摊结果只能体现在固定资产模块的各种报表中，如果用户希望折旧分摊的明细体现在总账，则需要继续设置会计平台和固定资产参数，详细参见以下内容。2.折旧分摊策略设置详细设置过程请参见单组织计提摊销场景。这里需要强调的是，如果用户希望在财务账上体现分摊明细，则需要设置“制单方式”，选择按照使用各部门制单，如下图：用友软件股份有限公司图2.6.4-04如果用户不希望按照部门独立生成凭证，则可以设置通过凭证辅助核算的方式实现对部门明细折旧分摊的体现，详情参见如下第3点。3.会计平台设置关于会计平台的详细操作，请参见相关帮助。这里强调的是，如果希望通过辅助核算的方式，实现固定资产部门分摊的明细则需要在【企业建模平台】→【会计平台】→【通用平台】→【转换模板】功能节点设置辅助核算，如下图所示：图2.6.4-054.折旧计提与摊销折旧计提摊销操作请参见单组织计提摊销场景相关内容，此处不过赘述。
