UFIDA Business Best Practices013-03 结算中心-统收统支流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 4 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[插入日期]公司:UFIDA版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .4适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .4流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .5配套政策与建议........................................................................................................................ .6关键管理报表........................................................................................................................... .6013-03 结算中心-统收统支流程及说明业务场景描述该流程描述了基于成员单位统一整合的收支账户，以集团结算中心为主体统一进行收付款管理的整个过程。 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4适用范围集团成员单位、结算中心及外部客户、供应商等相关组织人员。控制目标统一集团企业资金收支活动，有效整合、利用集团内冗余资金，提高资金整体使用效率并防范潜在资金风险。 业务流程图流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01成员单位-出纳成员单位注销在外部商业银行开立的银行账户。手工处理01结算中心-出纳在外部商业银行开立成员单位统收统支账户。手工处理15客户-出纳进行付款并将款项打入集团的统收统支银行账户。手工处理 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包520结算中心-出纳结算中心统收统支账户收到款项。手工处理20成员单位根据经营计划、采购合同等申报资金使用计划。系统处理21结算中心-资金主管对成员单位的资金计划进行审批系统处理25成员单位根据审批后的资金使用计划向结算中心提出付款申请系统处理30结算中心-资金主管根据成员单位预算等审批成员单位的付款申请。系统处理35结算中心-出纳通过统收统支账户进行付款手工处理40供应商收到款项手工处理40结算中心-会计根据各种收付款单据录入结算中心系统，并进行相应的日常业务处理。系统处理45结算中心-资金主管根据管理要求及时对统收统支账户及各成员单位的内部账户进行资金状况的分析。系统处理50结算中心-资金主管向公司管理层提供运营决策相关支持信息。手工处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务会计应收管理应付管理网上银行总账√供应链管理采购管理销售管理集团应用结算中心√网上结算 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6（2）关键预配置参数模块选项参数配置结算中心利息计算对账单打印……配套政策与建议1、统收统支模式通常适用于同一个法人主体的集团企业，如果成员单位也是一个独立法人，那么在股权关系上总公司通常是全资持股的，否则少数股东利益可能会存在被侵犯的嫌疑；2、在总公司没有全部持股的情况下，若征得少数股东的同意也可采用统收统支的管理模式，但需要考虑资金成本、收益的内部分配、调整问题，否则可能会与某些财税准则、法规有冲突；3、某些虚拟的集团企业（后台大股东是一个人，成立多个独立法人实体，但并没有注册集团公司...
