用友最佳业务实践/GC-010 合并结构设置与合并基础设置 GC-010 合并结构设置与合并基础设置账流程业务场景描述在集团型企业中，集团管控业务成为企业关注的重点，而集团财务是集团管控的核心和基础； 集团财务由合并报表、预算管理、资金管理等部分构成； 对于已上市和未上市的集团型企业而言，合并报表是基本需求；一是满足企业对外报表的需要；二是满足企业企业管理的需要； 合并基础设置就是为完成以上业务而做的基础配置控制目标1.保证日常合并业务顺利完成；2.保证合并报表数据准确；适用范围组织：ABC 集团部门：财务部 1 / 4 用友最佳业务实践/GC-010 合并结构设置与合并基础设置 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01财务部主管凭证数据总账中稽核凭证OBA 报表U9 系统02财务部主管凭证数据总账中录入调整凭证修正后的 OBA报表U9 系统 2 / 4 用友最佳业务实践/GC-010 合并结构设置与合并基础设置 03财务部主管凭证数据子公司获取凭证并账凭证U9 系统04财务部主管凭证数据子公司账务调整调整分录U9 系统05财务部主管凭证数据子公司抵消抵消分录U9 系统06财务部主管报表数据子公司合并报表合并报表U9 系统07财务部主管凭证数据母公司获取凭证并账凭证U9 系统08财务部主管凭证数据母公司账务调整调整分录U9 系统09财务部主管凭证数据母公司抵消抵消分录U9 系统10财务部主管报表数据母公司合并报表合并报表U9 系统注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01 合并账簿基础设置账簿合并账簿设置合并账簿02 账簿转换规则基础设置账簿转换规则主-合并；合并-合并设置主账簿-合并账簿；合并账簿-合并账簿的转换规则03 关系企业匹配规则基础设置账簿转换规则抵消依据设置关联交易抵消依据04 抵消分录全球合并抵消分录抵消业务模板设置抵消分录模板05 OBA 报表公式OBA 报表报表公式公式设置设置个别表和合并表的抵消公式 3 / 4 用友最佳业务实践/GC-010 合并结构设置与合并基础设置 关键报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01（合并）资产负债表符合准则与账务处理要求系统02（合并）损益表符合准则与账务处理要求系统03（合并）现金流量表符合准则与账务处理要求系统 4 / 4
