财务会计篇篇2021.05产品说明-云原生用友网络科技股份有限公司2版权未经用友集团的书面许可，本产品说明任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本产品说明的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本产品说明的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司3目录版权2第一章总体目标.....................................................................................................................................................7第二章产品架构.....................................................................................................................................................7第三章产品特性.....................................................................................................................................................83.1基础设置及规则...........................................................................................................................................83.2总账...............................................................................................................................................................83.3收付款合同.................................................................................................................................................113.4应收管理.....................................................................................................................................................133.5应付管理.....................................................................................................................................................153.6收入管理.....................................................................................................................................................163.7固定资产.....................................................................................................................................................173.8存货核算.....................................................................................................................................................193.9电子会计档案归档.....................................................................................................................................203.10财务自助分析...........................................................................................................................................213.11费用管理...................................................................................................................................................21第四章产品范围...................................................................................................................................................22第五章产品主要功能...........................................................................................................................................255.1基础设置及规则.........................................................................................................................................255.1.1内部交易对账规则设置、常用摘要、账龄区间..........................................................................255.1.2基础档案对照..................................................................................................................................255.1.3利润中心平衡科目设置..................................................................................................................265.1.4科目交叉校验规则－集团/组织.....................................................................................................265.2总账.............................................................................................................................................................265.2.1财务初始..........................................................................................................................................265.2.2日常业务..........................................................................................................................................285.2.3业务分析..........................................................................................................................................335.2.4月末处理..........................................................................................................................................355.2.5多账簿财务折算..............................................................................................................................385.2.6集团业务..........................................................................................................................................395.2.7其他功能..........................................................................................................................................405.2.8总账小部件......................................................................................................................................415.3收付款合同.................................................................................................................................................425.3.1收款合同..........................................................................................................................................425.3.2付款合同..........................................................................................................................................455.4应收管理.....................................................................................................................................................505.4.1初始设置..........................................................................................................................................505.4.2期初余额..........................................................................................................................................505.4.3日常业务..........................................................................................................................................505.4.4并账处理..........................................................................................................................................525.4.5核销处理..........................................................................................................................................525.4.6坏账处理..........................................................................................................................................535.4.7催账..................................................................................................................................................54用友网络科技股份有限公司45.4.8汇兑损益..........................................................................................................................................545.4.9期末处理..........................................................................................................................................545.4.10查询与报表....................................................................................................................................555.4.11与其他产品核心接口....................................................................................................................595.4.12应收管理小部件............................................................................................................................605.4.13其他功能说明................................................................................................................................605.5应付管理.....................................................................................................................................................605.5.1初始设置..........................................................................................................................................605.5.2期初余额..........................................................................................................................................615.5.3日常业务..........................................................................................................................................615.5.4并账处理..........................................................................................................................................635.5.5核销处理..........................................................................................................................................635.5.6汇兑损益..........................................................................................................................................645.5.7期末处理..........................................................................................................................................645.5.8查询与报表......................................................................................................................................655.5.9与其他产品核心接口......................................................................................................................695.5.10应付管理小部件............................................................................................................................695.5.11其他功能说明................................................................................................................................705.6收入管理.....................................................................................................................................................705.6.1基础设置..........................................................................................................................................705.6.2收入合同..........................................................................................................................................705.6.3收入确认..........................................................................................................................................715.6.4期末处理..........................................................................................................................................725.6.5报表查询..........................................................................................................................................735.7固定资产.....................................................................................................................................................735.7.1固定资产核算规则设置..................................................................................................................735.7.2交易类型管理..................................................................................................................................745.7.3资产采购转固的场景......................................................................................................................745.7.4工程项目转固..................................................................................................................................755.7.5资产租入转使用权资产..................................................................................................................755.7.6固定资产卡片..................................................................................................................................755.7.7固定资产卡片条码、二维码打印..................................................................................................765.7.8资产变动..........................................................................................................................................775.7.9价值调整单......................................................................................................................................785.7.10追溯调整........................................................................................................................................785.7.11资产评估........................................................................................................................................785.7.12资产减值........................................................................................................................................795.7.13资产合并........................................................................................................................................815.7.14资产拆分........................................................................................................................................815.7.15资产调拨........................................................................................................................................815.7.16资产减少........................................................................................................................................825.7.17资产盘点........................................................................................................................................825.7.18多账簿核算....................................................................................................................................825.7.19对无形资产的支持........................................................................................................................84用友网络科技股份有限公司55.7.20对使用权资产的支持....................................................................................................................845.7.21模拟折旧........................................................................................................................................875.7.22折旧与摊销....................................................................................................................................875.7.23集中折旧与摊销............................................................................................................................885.7.24固定资产与税务接口，可生成财税差异凭证............................................................................885.7.25固定资产与总账对账....................................................................................................................895.7.26月末结账........................................................................................................................................895.7.27集中结账........................................................................................................................................895.7.28固定资产智能设置........................................................................................................................905.7.29账表查询........................................................................................................................................905.7.30与资产管理产品整合....................................................................................................................915.7.31固定资产期初数据导入................................................................................................................915.7.32提供固定资产语义模型................................................................................................................925.7.33支持审计接口导出........................................................................................................................955.7.34支持电子归档案............................................................................................................................955.8存货核算.....................................................................................................................................................965.8.1成本计算范围设定..........................................................................................................................965.8.2支持多账簿......................................................................................................................................965.8.3支持存货按精细化核算成本..........................................................................................................965.8.4支持代储仓物料的成本核算..........................................................................................................975.8.5支持的计价方式..............................................................................................................................975.8.6业务数据初始化..............................................................................................................................995.8.7入库业务........................................................................................................................................1005.8.8出库业务........................................................................................................................................1005.8.9调整业务........................................................................................................................................1005.8.10会计期间.....................................................................................................................................1005.8.11产成品入库成本分配..................................................................................................................1015.8.12支持进项税额转出业务的处理..................................................................................................1015.8.13支持假退料业务..........................................................................................................................1025.8.14出库跟踪入库业务成本计算......................................................................................................1025.8.15红字出库单成本取蓝字出库单成本..........................................................................................1025.8.16委外加工入库单成本计算..........................................................................................................1035.8.17成本计算顺序优化......................................................................................................................1035.8.18生成实时凭证..............................................................................................................................1045.8.19计算物料成本..............................................................................................................................1045.8.20异常结存处理..............................................................................................................................1045.8.21跌价提取......................................................................................................................................1055.8.22存货核算与总账对账..................................................................................................................1065.8.23关账检查.....................................................................................................................................1065.8.24月末结账......................................................................................................................................1065.8.25计价方式调整..............................................................................................................................1075.8.26核算维度调整..............................................................................................................................1075.8.27支持的存货查询..........................................................................................................................1085.8.28库存期初、结存导入存货核算期初..........................................................................................108用友网络科技股份有限公司65.8.29支持存货周转率分析..................................................................................................................1085.8.30对成本管理的支持......................................................................................................................1095.8.31库存出库单接口的修改..............................................................................................................1105.8.32支持假退假领成本联动..............................................................................................................1115.8.33对会计平台的支持......................................................................................................................1115.8.34对委外管理的支持......................................................................................................................1115.8.35利润中心存货不支持业务..........................................................................................................1115.9电子会计档案归档...................................................................................................................................1115.9.1初始设置........................................................................................................................................1125.9.2一键归档........................................................................................................................................1125.10财务自助分析.........................................................................................................................................1145.10.1分析报表设计..............................................................................................................................1145.11费用管理.................................................................................................................................................1145.11.1web端票夹..................................................................................................................................1155.11.2发票合并规则.............................................................................................................................1155.11.3分摊规则.....................................................................................................................................1155.11.4查询对象注册.............................................................................................................................116第六章特别注意事项.........................................................................................................................................1166.1总账..........................................................................................................................................................1166.2收付款合同..............................................................................................................................................1166.3应收应付管理..........................................................................................................................................117用友网络科技股份有限公司7第一章总体目标NCCloud财务会计遵从会计准则与财务基础工作规范，帮助企业财务人员完成各项会计核算工作，为形成内外部财务报告提供核算基础。NCCloud财务产品提供了全面的审计线索、记录业务操作日志，符合内控要求。同时，作为企业管理系统的核心系统，NCCloud财务会计系统与NCCloud供应链系统共用实现财务业务一体化，与NCCloud预算系统共用实现预算管控，与NCCloud报表系统共用实现账表一体化，与NCCloud共享服务系统共用实现财务共享一体化，与NCCloud财资系统共用实现集团资金管理，与NCCloud报账平台共用实现全员大报账管理。NCCloud财务会计系统应用了人工智能技术，包括RPA流程自动化机器人与VPA智能助理机器人。NCCloud财务会计系统包括基础档案及规则、总账、收入管理、应收管理、应付管理、费用管理、固定资产、存货核算、收付款合同、电子会计档案归档、财务自助分析模块。第二章产品架构财务会计产品总体架构如下：说明：1、财务会计产品以总账为核心：通过会计平台，将固定资产、存货、收入、应收、应付等细化核算模块的业务单据生成凭证汇集到总账系统中；2、财务业务一体化：存货核算、固定资产、收入管理、应收管理、应付管理、费用管理分别核算明细账业务，分别与供应链、资产管理、财资管理、项目管理等业务系统对接，实现财务业务一体用友网络科技股份有限公司8化；3、实现全面预算：所有财务核算模块与“全面预算”集成，实现事中控制、事后分析；4、实现账表一体化：所有财务核算模块的数据可以被集团报表通过取数函数进行取数，自动生成各类财务报告；5、大报账平台：固定资产、收入、应收、应付、总账、费用模块的单据可以在“报账平台”由全员发起各类业务流程，在财务核算模块终审制单，实现财务风险点前移、财务风险控制边界扩大的管理目标；6、财务共享服务一体化：固定资产、收入、应收、应付、总账、费用的单据可以在“报账平台”由全员发起各类业务流程，在共享服务作业平台完成核算相关的作业任务处理，实现财务共享服务一体化；7、基于合同的财务收付款管理：收入、应收、应付、费用、现金管理等涉及收付款的模块与收付款合同模块集成，实现以合同为中心的财务风险管理。8、对接电子会计档案：总账凭证及主要上游业务单据、总账账表按电子会计档案要求的格式，导出数据到电子会计档案系统，全面实现无纸化。9、对接税务云：在应付单、付款单处理过程中，可以扫描纸质发票、上传电子发票到税务云，进行发票验伪并形成发票台账数据，降低财税风险。应收单可以对接税务云进行直连开票。总账月结可以将科目余额表上传税务云，自动生成纳税申报表。第三章产品特性3.1基础设置及规则设置财务模块公共的基本档案与业务规则，包括账龄区间、常用摘要、内部交易对账规则、科目交叉校验规则等。3.2总账总账是财务核算系统的核心系统，处理从会计凭证编制到财务账簿查询的全部会计处理过程。总账作为财务会计系统的核心，除了满足企业日常基本财务核算工作中常用的凭证管理、往来核销管理、汇兑损益处理、自定义转账、期末处理、常用账簿查询等业务要求外，同时提供有现金流量分析及查询、账簿间财务折算、各财务组织间的内部交易对账与内部交易协同等特殊业务功能。总账系统使用时以用友网络科技股份有限公司9财务核算账簿为主组织，因此可按不同账簿分别灵活设置其业务流程。总账产品在组织建模和基础数据基本搭建完毕的基础上，可直接填制凭证，也可由财务核算的其他系统（存货核算、资产核算、费用预算、应收/付管理、报销管理等）或供应链、资金、人力资源等相关领域，经会计平台向总账传递凭证。无论是会计平台传递，还是总账直接形成的凭证均可提供给企业报表及合并报表调用。同时总账凭证也可受费用预算或全面预算的管控。总账模块的功能特性表现在：1.支持按不同报告要求建立多个核算账簿，不同核算账簿会计科目、本位币、会计期间可以不相同，满足境外上市、境外设立分支机构集团企业核算要求。1)完整账簿模式：各会计准则账簿中都是完整的业务数据。2)差异账簿模式：主账簿中是完整的业务数据，其他报告账簿为准则差异数据，与主账簿合并构成各报告账簿的完整数据。2.支持两种二级核算单位核算模式：法人公司下承担独立经营活动的业务单元，可以直接在法人公司核算账簿中核算（以业务单元区隔数据），也可以分别建立各自非法人核算账簿进行独立核算。3.完成日常凭证处理流程，支持多种处理流程：制单——审核——记账。制单——记账。制单——出纳签字——记账。制单——出纳签字——审核——记账。制单——审核——出纳签字——记账。支持挂接原始单据附件。4.支持多币种与多主币：1)多币种：同一科目核算多个币种、不同科目...
