1EAS总账功能培训往来&账龄EASCloud产品支持部2020.072①绝密信息严禁泄露挂账和核销介绍账龄分析表对账方法常见问题分析目录3往来核算随着奶茶店开张时间越来越长，在奶茶赊购的人数，也增多了。小明想要知道：欠奶茶店款的有哪些人？各自欠了多少？欠款欠了多久？4往来核算参数参数说明用途GL028启用总账往来业务核销是总账往来核销功能的总开关GL052核销模式决定后续核销动作进行时点5往来核算用途：启用往来科目之后，对于该科目的期初余额数据的引入。使用时点：1、新建组织&启用GL028&往来科目有期初余额2、后期启用GL028&往来科目有期初余额特殊性：往来初始化只会登记到挂账记录表，因此对于实际上存在核销余额的数据，只能是通过挂账负数的方式记录。（历史原因，这种设计，导致了后续的模拟核销核销顺序有时候和真实场景不符合）6往来核算用途：启用往来科目之后，对于该科目的期初余额数据的引入。使用时点：1、新建组织&启用GL028&往来科目有期初余额2、后期启用GL028&往来科目有期初余额特殊性：往来初始化只会登记到挂账记录表，因此对于实际上存在核销余额的数据，只能是通过挂账负数的方式记录。（历史原因，这种设计，导致了后续的模拟核销核销顺序有时候和真实场景不符合）7往来核算用途：日常业务的记账，通过凭证载体，系统会根据科目---往来核算属性决定是否跟新往来类型的表。挂账：往来核算科目记账方向和科目余额反向相同核销：往来核算科目记账方向和科目余额方向相反特殊性：即时核销模式：只支持凭证界面核销事后核销模式：可支持凭证界面核销8往来核算用途：日常业务的记账，通过凭证载体，系统会根据科目---往来核算属性决定是否跟新往来类型的表。挂账：往来核算科目记账方向和科目余额反向相同核销：往来核算科目记账方向和科目余额方向相反特殊性：即时核销模式：只支持凭证界面核销事后核销模式：可支持凭证界面核销9往来核算用途：日常业务的记账，通过凭证载体，系统会根据科目---往来核算属性决定是否跟新往来类型的表。挂账：往来核算科目记账方向和科目余额反向相同核销：往来核算科目记账方向和科目余额方向相反特殊性：即时核销模式：只支持凭证界面核销事后核销模式：可支持凭证界面核销记账方向为“借”同科目设置余额方向相同，因此该凭证会同时记录一笔挂账记录。实际业务含义是：一笔款项未收到10往来核算用途：日常业务的记账，通过凭证载体，系统会根据科目---往来核算属性决定是否跟新往来类型的表。挂账：往来核算科目记账方向和科目余额反向相同核销：往来核算科目记账方向和科目余额方向相反特殊性：即时核销模式：只支持凭证界面核销事后核销模式：可支持凭证界面核销记账方向为“贷”同科目设置余额方向相反，因此该凭证会同时记录一笔挂账记录。实际业务含义是：一笔别人的欠款，收到钱了。11往来核算用途：日常业务的记账，通过凭证载体，系统会根据科目---往来核算属性决定是否跟新往来类型的表。挂账：往来核算科目记账方向和科目余额反向相同核销：往来核算科目记账方向和科目余额方向相反特殊性：即时核销模式：只支持凭证界面核销事后核销模式：可支持凭证界面核销凭证界面的核销：即在核销凭证录入的时候就已经确认对应的关联挂账凭证，并建立核销关系。12往来核算凭证号摘要科目到期日挂账核销11期001应收1001121应收2020.1.3110022期003收款501121应收2020.2.295033期001应收201121应收2020.3.302044期002收款301121应收2020.4.303055期003应收101121应收2020.5.301066期001收款201121应收2020.6.3020130100核销：就是手工或自动确认挂账记录和核销记录对应关系的过程。为什么要核销：因为账龄的计算需要依赖账务的业务日期或到期日，因此我们需要明确出来余额对应具体明细是那几笔账务。例如：挂账剩余30，是剩余1期001，还是剩余到3期001和5期003，对账龄是天差地别的影响。13往来核算往来账查询上表显示挂账记录下表显示和上表记录建立过核销挂账记录的核销记录14往来核算特殊核销普通核销（挂账记录vs核销记录）同向核销（挂账正记录vs挂账负记录）负数核销（挂账负记录vs核销负记录）核销凭证正负相抵（核销正记录vs核销负记录）15往来核算特殊核销普通核销（挂账记录vs核销记录）同向核销（挂账正记录vs挂账负记录）负数核销（挂账负记录vs核销负记录）核销凭证正负相抵（挂账负记录vs核销负记录）凭证号摘要科目到期日挂账核销11期001应收1001121应收2020.1.31100同向核销22期003冲回1001121应收2020.2.29-10033期001收款201121应收2020.3.3020核销正负相抵44期002冲回201121应收2020.4.30-2055期003应收101121应收2020.5.3010普通核销66期001收款101121应收2020.6.301077期002应收-51121应收2020.7.30-5负数核销88期001收款-51121应收2020.8.30-516往来核算往来核销业务编码不相同核销按倒序进行同向核销：同向核销时,如果不选则此选项，则负数金额的冲销是从第一条正数金额进行冲销；如果选择了此选项，则负数金额的冲销从该笔金额上面的倒数第一条正数金额开始冲销。同向核销金额相等优先即如果在一个核销的内部区域内，有金额相等方向相反的冲销记录应优先核销。否则按照系统原来的处理程序，冲销金额（负数）从该区域内的第一笔正数金额开始按照排列的顺序依次核销，直到核销完为止。业务编码为空不允许核销金额相等才能核销17往来核算往来核销业务编码不相同核销按倒序进行同向核销：同向核销时,如果不选则此选项，则负数金额的冲销是从第一条正数金额进行冲销；如果选择了此选项，则负数金额的冲销从该笔金额上面的倒数第一条正数金额开始冲销。同向核销金额相等优先即如果在一个核销的内部区域内，有金额相等方向相反的冲销记录应优先核销。否则按照系统原来的处理程序，冲销金额（负数）从该区域内的第一笔正数金额开始按照排列的顺序依次核销，直到核销完为止。业务编码为空不允许核销金额相等才能核销18账龄计算几个日期概念：数据范围-记账日期：用于获取需要计算账龄的数据时间范围；账龄起点-按到期日生成账龄表/按业务日期生成账龄表：到期日或业务日期是用于计算一笔业务账龄期的起点；账龄终点-截止日期：用于计算一笔账业务账龄的终点往来核算19账龄计算的三大要素：数据范围、账龄起点、账龄终点数据范围-记账日期：用于获取需要计算账龄的数据范围；账龄起点-按到期日生成账龄表/按业务日期生成账龄表：到期日或业务日期是用于计算一笔业务账龄期的起点；账龄终点-截止日期：用于计算一笔账业务账龄的终点。账龄天数辅助账行的-到期日or辅助账行的-业务日期账龄条件界面设置的-截止日期账龄计算的（起点）账龄计算的（终点）条件界面设置的-记账日期之前（范围）的挂账和核销才参与账龄分析时间轴往来核算20往来核算按核销关系显示账龄：基于的是未核销的挂账记录，和核销记录表。---直接来自往来后台表，以及少量的核销返还，查询速度快，一般是即时核销模式下的使用。按余额显示账龄：基于的是未核销的挂账和未核销的核销，和核销记录表。---查询不同的账表数据之后，再做模拟核销，计算量多，查询时间长，一般企业无法做到及时核销，使用该功能。21往来核算按核销关系显示账龄：查找挂账记录表：T_GL_AcctCussent记账日期符合条件未核销金额原币不等于0查找核销日志表：T_GL_AcctCussentHistory核销返还计算：挂账和核销不同时满足记账日期过滤条件的将挂账记录表中的未核销金额原币和核销日志返还的挂账记录原币相加，并做账龄分段；挂账记录表记账日期条件上设置的范围内未核销金额不等于022往来核算按核销关系显示账龄：查找挂账记录表：T_GL_AcctCussent记账日期符合条件未核销金额原币不等于0查找核销日志表：T_GL_AcctCussentHistory核销返还计算：挂账和核销不同时满足记账日期过滤条件的将挂账记录表中的未核销金额原币和核销日志返还的挂账记录原币相加，并做账龄分段；挂账记录表挂账记录核销记录相互核销查询记账日期选这里，需要返还挂账查询记账日期选这里，不需要返还挂账23往来核算按核销关系显示账龄：查找挂账记录表：T_GL_AcctCussent记账日期符合条件未核销金额原币不等于0查找核销日志表：T_GL_AcctCussentHistory核销返还计算：挂账和核销不同时满足记账日期过滤条件的将挂账记录表中的未核销金额原币和核销日志返还的挂账记录原币相加，并做账龄分段；核销日志记录表对于核销日志中：挂账记录记账日期=<条件记账日期<核销记录记账日期的日志。要做核销返还：视同这比核销是不存在的，对于已经参与了核销的挂账记录要返还计算账龄。24往来核算按余额显示账龄：查找挂账记录表：获取可核销的挂账记录{A}，可核销金额！=0；查找核销记录表T_Gl_Acctverify：获取可核销的核销记录{B}，可核销金额！=0；查找核销日志表：返还挂账记录{A1}和核销记录{B1}，同核销关系返还逻辑；用{A+A1}和{B+B1}做模拟核销；25挂账凭证的记账日期<=条件选择的记账日期<核销凭证的记账日期核销凭证的记账日期<=条件选择的记账日期<挂账凭证的记账日期往来核算按余额显示账龄：查找挂账记录表：获取可核销的挂账记录{A}，可核销金额！=0；查找核销记录表T_Gl_Acctverify：获取可核销的核销记录{B}，可核销金额！=0；查找核销日志表：返还挂账记录{A1}和核销记录{B1}，同核销关系返还逻辑；用{A+A1}和{B+B1}做模拟核销；T_GL_AcctCussent：挂账记录表未核销的挂账记录T_GL_AcctCussentHistory：核销日志返还的挂账记录参与模拟核销的挂账{A+A1}T_Gl_Acctverify：核销账记录表未核销的核销记录返还的核销记录参与模拟核销的核销{B+B1}VS26往来核算模拟核销：用户没有做过核销操作，系统为了得到账龄数据，会自动的按一定的逻辑做核销操作。模拟核销条件：科目相同核算项目组合相同币别相同VS科目相同核算项目组合相同币别相同模拟核销参与模拟核销的挂账{A+A1}参与模拟核销的核销{B+B1}27往来核算按余额显示账龄：模拟核销：用户没有做过核销操作，系统为了得到账龄数据，会自动的按一定的逻辑做核销操作。模拟核销顺序：第一顺序：同向核销、核销凭证正负相抵第二顺序：普通核销、负数核销不管是挂账记录还是核销记录都会形成账龄。核销记录100300-50100挂账记录3050203040核销记录50300100同向核销核销凭证正负相抵效果是这样的同向核销：挂账内部正负相抵。核销凭证正负相抵：核销凭证正负相抵。通过第一顺序的核销，保证挂账和核销全部为正数，或全部为负数。这样才好操作第二顺序客户反馈的情况也是：挂账和核销的内部相抵在实际业务中也应该是先核销掉挂账集合{A+A1}10050-502030-2040合计A：17028往来核算按余额显示账龄：模拟核销：用户没有做过核销操作，系统为了得到账龄数据，会自动的按一定的逻辑做核销操作。模拟核销顺序：第一顺序：同向核销、核销凭证正负相抵第二顺序：普通核销、负数核销不管是挂账记录还是核销记录都会形成账龄。挂账集合{A+A1}10050-502030-2040合计A：170正数集合10050203040合计A+：240负数集合-50-20合计A-：-70因为合计A>0,因此负数合集肯定核销完毕的。合计A+=240-70=170正数集合剩余未核销10030<100,305080-50=305020100-20=802030130-30=1003040170-40=13040将总额从日期短的往日期长的循环扣减，得到账龄明细确定到每笔记录的原因：1、联查账龄明细的需要2、分段账龄计算的需要实现方法:1、找日期久的先核销2、日期指的是条件界面选择的业务日期或到期日29往来核算按余额显示账龄：模拟核销：用户没有做过核销操作，系统为了得到账龄数据，会自动的按一定的逻辑做核销操作。模拟核销顺序：第一顺序：同向核销、核销凭证正负相抵第二顺序：普通核销、负数核销不管是挂账记录还是核销记录都会形成账龄。普通核销或负数核销在经历第一顺序的核销之后，第二顺序只能是进行普通或负数核销的一种核销记录挂账记录220320430540未核销挂账130250320430540合计a：170未核销核销1232203104552合计b：6030往来核算按余额显示账龄：模拟核销：用户没有做过核销操作，系统为了得到账龄数据，会自动的按一定的逻辑做核销操作。模拟核销顺序：第一顺序：同向核销、核销凭证正负相抵第二顺序：普通核销、负数核销不管是挂账记录还是核销记录都会形成账龄。未核销挂账3050203040合计a：170合计a>合计b，因此核销记录肯定是核销完毕了的，合计a=170-60=110正数集合剩余未核销305020<50202060-20=20203090-30=603040110-40=9040将总额从日期短的往日期长的循环扣减，得到账龄明细未核销核销23201052合计b：60合计a>=0&合计b=<0合计a=<0&合计b>=0是不满足第二顺序核销条件的实现方式：1、找日期久的先核销2、日期指的是条件界面选择的业务日期或到期日31往来核算按余额显示账龄：模拟核销：用户没有做过核销操作，系统为了得到账龄数据，会自动的按一定的逻辑做核销操作。模拟核销顺序：第一顺序：同向核销、核销凭证正负相抵第二顺序：普通核销、负数核销不管是挂账记录还是核销记录都会形成账龄。未核销挂账3050203040合计a：170挂账和核销已经不满足核销条件了，因此不再做模拟核销操作，而是分别构造账龄，然后合在一起未核销核销-10-5-20合计b：-35合计a>=0&合计b=<0合计a=<0&合计b>=0系统的实现逻辑未核销挂账3050203040-10-5-20合计a：13532往来核算按余额显示账龄：模拟核销：用户没有做过核销操作，系统为了得到账龄数据，会自动的按一定的逻辑做核销操作。模拟核销顺序：第一顺序：同向核销、核销凭证正负相抵第二顺序：普通核销、负数核销不管是挂账记录还是核销记录都会形成账龄。未核销挂账到期日or业务日期302016.1.1502016.1.1202017.1.1302017.1.1402018.1.1-102016.1.1-52017.1.1-202017.1.1合计a：135未核销挂账到期日or业务日期301095501095207303073040365-101095-5730-20365合计a：135截止日期：2019.1.1账龄分析表结果账龄区间计算金额1095-731=30+50-1070730-366=20+30-545365-1=40-2020合计135账龄明细301095501095-10109533往来核算综合本位币模式下：取原币*条件设置记账日期有效汇率；综合本位币模式下：账龄分析表和核算项目余额表相等的条件：条件上面设置的记账日期的有效汇率和期末调汇所使用的汇率要一致。取这个日期的有效汇率来计算综合本位币34往来核算综合本位币模式下：取原币*条件设置记账日期有效汇率；综合本位币模式下：账龄分析表和核算项目余额表相等的条件：条件上面设置的记账日期的有效汇率和期末调汇所使用的汇率要一致。原币1月余额美元100汇率表生效日期汇率值2019.1.16.002019.2.17.002019.3.18.00综合本位币=100*6=600综合本位币=100*7=700如果：2月都没有发生额，并且2月有做期末调汇且调汇凭证使用的汇率就是7.00的话，核算项目余额表2月底综合本位币查询（2019-02.28）和账龄分析表是一致的。如果：3月又发生一笔50增加数，使用的是8.00汇率的话，但是还在月中没有做调汇的话，综合本位币查询（2019-03-31）值=150*8和核算项目余额表值=100*7+50*8，是对不上的。35①绝密信息严禁泄露常见问题分析I–往来账查询查不到核销凭证解答：核销凭证在往来账是不显示的，只有在核销窗口显示，而且已经核销完毕的核销凭证也不会显示II–往来账能查到数据，联查到核销窗口没挂账数据解答：一般是由于挂账表t_gl_acctcussent中的Fispost过账状态跟凭证不一致导致，比如凭证过账但是挂账的Fispost是0，修复这个字段即可36①绝密信息严禁泄露常见问题分析III–账龄和科目余额对账不平1、判断核销模式GL_052如果GL_052是即时核销的话账龄分析表余额与科目余额表余额是一定相等的如果是其他核销模式的话a、账龄分析表用“余额”方式查询，这时的余额是一定与科目余额表的余额相等的。按余额方式查询会将所有的挂账数据先分段（含往来初始数据，挂账凭证），然后将已核销的核销数据扣除，剩余的核销数据从最远期开始模拟核销，最终会将所有的挂账与核销数据核销完毕。b、账龄分析表用“核销”方式查询，只有所有核销凭证被核销完毕后才与科目余额表余额相等按核销方式查询账龄会按挂账数据先分段，然后按核销关系（做了核销操作）对各段金额进行扣减，如果是没有参与核销操作的核销凭证，不会计入账龄分析表中。检查点一，现场先判断是什么核销模式，如果没有完全核销完毕的话，然后检查按余额方式查询账龄余额是否与科目余额表相等。2、无论什么核销模式，按账龄分析表按余额方式查询得到的余额与科目余额表余额是一定相等的37①绝密信息严禁泄露常见问题分析IV挂账和核销记录核销金额跟原币相反没有核销日志时，修复未核销金额字段等于原币金额38①绝密信息严禁泄露常见问题分析V核销日志错误核销金额大于应核销金额，核销金额重复等修复方案：核销日志反核销，再反写挂账和核销记录Thanksterimakasih感謝谢谢ありがとうขอบคุ�ณ版权所有©1993-2019金蝶国际软件集团有限公司①绝密信息严禁泄露
