U9 实施组件化方案实例指导用友软件股份有限公司姓名 张忠民TI-030 开红字发票开红字发票场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A场景描述发票红冲：对于一般纳税人在取得增值税专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应填报《开具红字增值税专用发票申请单》，由购买方主管税务机关审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》，销货方凭购买方提供的《开具红字增值税专用发票通知单》开具红字发票；对于销货方提出申请的，可由销货方主管税务机关直接根据纳税人填报的《开具红字增值税专用发票申请单》开具《开具红字增值税专用发票通知单》。销货方在防伪税控系统中以销项负数开具，红字专用发票应与《开具红字增值税专用发票通知单》一一对应。税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，比照一般纳税人开具红字专用发票的处理办法，《开具红字增值税专用发票通知单》第二联交代开税务机关。开红字发票场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现实施要点Q&A应用模式 开红字发票 参照退货单开红字发票 参照蓝字发票开红字发票应用模式 - 参照退货单开红字发票客户退货参照退货单生成红字发票退回处理单退回处理单价值重估注意：重估后保存！否则开红票退货单无法参照。开红字发票应用模式 - 参照蓝字发票开红票纳税期间申报结束，蓝字发票有误此时蓝字发票无法作废，开红票处理。纳税申报期间检查申报完毕开红字发票开红字发票场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A要点说明红字发票开具要点：1 、纳税申报期间申报检查；2 、退回处理单整单价值重估，并保存；要点说明【重要设置】纳税申报期间期间申报完毕发票不可作废要点说明退回处理单价值重估注意：价值重估后保存！开红字发票场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A产品方案 - 开红字发票TI-030开红字发票流程财务部财务部财务部客户开始客户方税务机关审核开具红字增值税发票通知单金税会计开红字专用发票/普通发票红字增值税专用/普通发票金税会计系统发票导出TXT至金税系统金税会计金税系统开票金税会计金税发票号导入系统结束客户开具红字增值税发票申请单红字发票申请单YN1645237退货单／蓝字发票系统实现场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现实施要点Q&A 开红字发票 参照退货单开红票 参照蓝字发票开红票系统实现系统实现：参照退货单开红字发票退回处理单系统实现：参照退货单开红单销售退回收货单系统实现：参照退货单开红单批量开票 : 税务发票 - 开红字专用发票 , 选择退货单系统实现：参照退货单开红单红字专用发票系统实现：参照退货单开红单红字专用发票输出税控系统实现：参照蓝字发票开红票纳税期间申报完毕系统实现：参照蓝字发票开红票蓝字发票系统实现：参照蓝字发票开红票拉蓝字发票开红票开红字发票场景描述应用模式要点说明产品方案系统实现Q&A
