NC6全业务场景培训教材（VAT-中国大陆集团内部交易业务）用友软件股份有限公司目录导读......................................................................................................................................................1名词解释...............................................................................................................................................2一概述.................................................................................................................................................21.1业务描述.................................................................................................................................................2二产品解决方案..................................................................................................................................32.1VAT取税模型..........................................................................................................................................32.2功能清单.................................................................................................................................................32.3解决方案.................................................................................................................................................3三演示导航.........................................................................................................................................43.1初始准备.................................................................................................................................................43.1.1管控模式...........................................................................................................................................................53.1.2企业建模平台...................................................................................................................................................63.2操作演示...............................................................................................................................................12四附录.................................................................................................................................................144.1相关学习索引.......................................................................................................................................14用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值1导读单场景教材的主要目的，是为了向读者提供一个针对某场景的较为全方位的学习工具，其涉及到场景业务的理解、产品解决方案的构建、以及产品实操的模拟。本教材主要由《VAT手册》、《V6演示数据导航-VAT》、以及在线帮助的相关章节和关键内容摘录和组合而成，并在此基础上进行了适度的补充和调整。但是，我们仍然建议读者在使用本教材的同时，注意对相关来源文档的参照。因为单独的场景毕竟相对孤立，无法覆盖到产品价值的全部，在结构上、系统性上，与来源文档也有一定差异。所以，本手册是一种另角度的针对性的学习方式，是与其他学习工具作为互补的，切不可偏废。以下是各种学习工具的特征对比：《产品手册》按产品模块划分，系统性地介绍与之相关的各种应用场景、产品业务功能、基本解决方案等，并对关键概念、业务流程以及业务实现原理进行了深入的阐释，从较深的角度体现产品的业务价值。相比本手册，其优势在于更全面、更系统，包含很多本手册无法覆盖到的细分场景、变化场景、关联场景等。《DEMO演示数据导航》以一个虚拟的大型集团企业为例进行业务数据模拟，按各领域主要业务场景进行划分，详尽地描述了实现该场景的各个步骤，是熟悉产品操作的重要参考资料。相比本手册，其优势在于其各个业务场景的关联紧密，整体性强。《产品帮助》附着于各个节点，着重于关键操作和字段含义解释，优势在于读者学习产品时快捷地获得帮助，对节点的细节进行理解掌握。《业务场景手册》按单个业务场景为描述主体，将产品手册、DEMO数据、在线帮助进行了有机的整合。其优点在于更具有针对性、便捷性，帮助读者从各个角度深入地对单个业务场景进行集中突破。本手册附录中，列示了与本文档可能相关的小场景、业务功能、关联或变化模式等，读者可对照索引编号，在对应学习资料上进行查找和学习。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值2名词解释EUEuropeanunion,即欧盟，关税和政治联盟，目前包括27个成员国。报税国是制定税收政策和收取税金、进行出口退税的国家。销项税抵扣进项税在同一报税国家的范围内进行。发货国商品发出的国家。收货国收到商品时的国家。税码是软件系统中的概念，基本的作用是用于反映报税国家在不同的条件下，采取的不同的增值税政策，通过税码可以取得税率，并计算税额。税码用于EU时，同时作为税务报表的统计维度。计税金额计算税额的基础，或称计税价格。物料税类物料税类描述了采购销售业务中商品或服务的应税（增值税）类别。物料税类体现了一国税务机关对商品或服务的增值税政策。供应商税类供应商税类描述了采购业务中的供应商应税（增值税）类别。客户税类客户税类描述了销售业务中的客户应税（增值税）类别。一概述1.1业务描述集团内部两个法人公司之间发生内部交易业务时，调出方需要进行销项税的处理，调入方需要进行进项税的处理。上述集团内部两个法人公司之间发生的内部交易业务涉及到的调拨订单、内部交易结算清单等需要能够准确的取到相应的增值税税率。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值3二产品解决方案2.1VAT取税模型税码税率不可抵扣税率扣税类别是否三角贸易物料税类客户税类发货国收货国供应商税类客户是否有VAT注册码购销类型报税国单据日期1、录入内部交易的相关单据时，系统自动确定报税国、购销类型、是否三角贸易、物料税类、客户税类、供应商税类、发货国、收货国、客户是否有VAT注册码等信息；2、依据上述信息匹配【增值税税码税率】档案确定税码，并依据单据日期匹配增值税税码税率的有效期，最终确定扣税类别、税率、不可抵扣税率等信息。2.2功能清单领域产品模块功能节点供应链内部交易调拨订单内部结算清单维护2.3解决方案调拨订单：维护调拨订单时，系统根据调拨订单的信息自动确定发货国、收货国、报税国，购销类型、是否三角贸易等字段信息，并结合物料税率、客户税类等信息，匹配【增值税税码税率】档案最终确定调用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值4出方的税码，依据调拨订单的单据日期匹配【增值税税码税率】档案各税率的有效期间，最终确定当前表体明细行的税率。调拨订单各信息项的取数逻辑如下：出货国家/地区根据出货库存组织所属国家取得；调出国家/地区If调出库存组织与出货库存组织未跨公司Then出货库存组织所在国Elseif调出库存组织与调入库存组织未跨公司Then调入库存组织所在国Else调出库存组织所在国调入国家/地区根据调入库存组织所属国家/地区取得；报税国家/地区报税国家/地区取调出国家/地区作为默认值，调出国家/地区编辑时影响报税国家/地区，反之不影响；购销类型调出调入方正向结算If报税国家/地区==调入国家/地区Then国内销售Else出口销售调出调入方反向结算购销类型为国内销售。三角贸易主要应用于EU的三角贸易。内部结算清单维护：维护内交易结算清单时，系统自动取得调出方的税码、税率信息，调入方的税码、税率信息，并带入到相应的应收单、应付单中。注：集团内部交易时如果没有跨法人，仅跨财务组织，则NC自动取系统内置的税码，税率为0。三演示导航本章模拟真实业务过程，向用户介绍采购VAT的取税过程，用户可以使用DEMO系统作为学习工具，参照下文介绍逐步实现整个场景的学习和演示。3.1初始准备此章节重点介绍VAT取税所需要完成的准备性工作。下图为准备工作的路线图，虚线框内容不在本手册展开说明，请参见组织建模手册、基础数据手册、流程平台手册、权限管理手册相关章节：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值5确认管控模式动态组织建模组织管理权限设置基础数据维护流程配置系统平台固定资产模块初始化基础设置期初数据审批流配置业务流配置预警设置系统管理员集团管理员集团管理员交易类型基础档案设置参数设置账簿初始化参数维护图3-013.1.1管控模式管控模式设定决定基础档案的数据维护管理模式的同时，也是用户通过控制基础档案实现对业务分级管控的重要手段。管控模式的设定应该是企业通过管理咨询实现对自身业务深入分析，充分考虑NC系统的功能特点后以及业务解决能力之后，所作出的慎重决定。因为管控模式一旦系统中设定后，则不能在后续业务全面启动后随意更改。用户通过系统管理员身份登录，在【应系统管理】→【系统初始化】→【管控模式】功能节点，完成各类基础数据、档案的管控模式设定。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值6图3.1-01系统对企业建模平台以及各个业务模块中绝大部分基础档案，都实现了多级管控模式的支持，如折旧方法、资产类别、使用状态、账簿信息等。当基础档案中存在业务数据时，管控模式只能往细化调整，即切换后的管控模式要包含当前管控模式决定的所有节点，且调整后管控模式的唯一性校验范围只能小于等于原管控模式的唯一性校验范围。管控模式影响到后续业务方案的实现，是业务建模中的重要环节，务必对所有业务分析清楚，确保无遗漏、错误。关于管控模式的具体应用设置请参见《NCV6产品手册—系统管理》内容。3.1.2企业建模平台企业建模平台是启用业务模块最要的初始设置入口，同时，企业建模平台也是用户实现NC产品系统客户化的最重要的工具。通过此平台可以实现企业组织结构搭建，基础数据维护扩展，流程以及模版的个性化，以及权限分配与控制等多方面工作，各个部分之间紧密联系互相影响，是保证业务模块正常运行的基础。3.1.2.1多组织建模组织管理主要完成企业组织结构搭建、业务委托关系的定义。具体请参见《NCV6产品手册—组织建模》。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值73.1.2.1.1组织结构定义1.集团使用系统给管理身份登录系统，可以创建新的集团，并给集团指定集团管理员。如果使用集团管理员身份登录系统，只能查看和修改该集团管理员所管理的集团部分档案信息。2.业务单元使用集团管理身份登录系统，在【企业建模平台】→【组织管理】→【组织结构定义】→【业务单元】功能节点，维护集团的业务单元结构。其中包括业务单元的层级、数量以及各个业务单元的组织职能。新世纪纸业集团无锡兴达工厂世纪纸业公司香港世纪纸业公司无锡宏远工厂纸业销售公司致美纸业公司山东分公司安徽分公司上海分公司陕西分公司湖北分公司山西分公司后勤服务中心商用纸事业部家用纸事业部国际贸易事业部本教材的演示数据主要分布在如下的业务单元中。编码业务单元名称备注11-0201无锡宏远工厂“国家地区”字段要选择中国。11-0202无锡兴达工厂“国家地区”字段要选择中国。3.部门部门为依附于业务单元，每个业务单元下级可以创建多个部门。关于部门维护的详细过程请参见组织建模手册和产品相关帮助。3.1.2.2权限管理权限是系统应用的重要前提之一，系统除了预置超级管理员账户、部分角色外，不会预置任何用户、职责信息，所以正式启用前创建完善用户权限系统，关于用户权限的维护管理请参见《NCV6产品手册—权限管理》。为了保证场景演示顺利进行，DEMO系统已经预置如下权限帐号，供用户使用：用户编码用户名称用户密码备注wangxrcwangxrcyonyouncv60集团管理员wangxrc1王希如ncv60普通用户用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值83.1.2.3基础数据维护3.1.2.3.1参数设置参数是控制业务模式的重要基础数据，为了实现不同的管控目的，适应企业不同层面的管控需求，NC系统中的参数也被分成不同的层级，包括全局级参数、集团级参数、业务单元+部门级、账簿级等。大多数参数都根据常用的业务模式做了默认值预设。原则上，如果没有特殊需要，用户采用默认参数值即可启用模块，大部分参数都可以在业务应用的过程中进行修改，但一旦修改会实时影响业务，因此，建议用户在正式启用模块做业务数据之前确认一下参数是否与企业业务模式匹配。用户在【企业动态建模平台】→【基础数据】→【参数】→【参数设置】功能节点完成参数设置，关于参数的详细设置这里不做赘述，请参见《NCV6产品手册—基础数据》。3.1.2.3.2基础档案设置此场景涉及到的主要基础档案为UAP的相关基础档案，包括：物料信息和供应商信息、客户信息、增值税税码税率档案等。物料税类物料税类描述了采购销售业务中商品或服务的应税（增值税）类别（从增值税角度，对商品或服务的一个分类）。物料税类体现了一国税务机关对商品或服务的增值税政策。NC中，物料税类可以是决定采购销售业务税码税率的一个取税维度（请参见本文的“增值税税码税率”）。比如：中国大陆，一般纳税商品其税率17%，而某些简易征税商品其税率是4%，一般纳税商品和简易征收商品其物料税类就可以是不同的。一个具体的商品属于哪个物料税类是在物料档案中定义的（请参见本文的“物料”档案）。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值9供应商税类供应商税类描述了采购业务中的供应商应税（增值税）类别（从增值税角度，对供应商的一个分类）。NC中，供应商税类可以是决定采购业务税码税率的一个取税维度（请参见本文的“增值税税码税率”）。比如：同一商品从一般增值税纳税人和小规模纳税人采购，其税码税率是不同的。一般增值税纳税人、小规模纳税人就可以分别隶属于不同的供应商税类。一个具体的供应商隶属于哪个供应商税类是在供应商档案中定义的（请参见本文的“供应商”档案）。客户税类客户税类描述了销售业务中的客户应税（增值税）类别（从增值税角度，对客户的一个分类）。NC中，客户税类可以是决定销售业务税码税率的一个取税维度（请参见本文的“增值税税码税率”）。比如：同一商品销售给一般增值税纳税人和慈善机构等，其税码税率是不同的。一般增值税纳税人、慈善机构就可以分别隶属于不同的客户税类。一个具体的客户隶属于哪个客户税类是在客户档案中定义的（请参见本文的“客户”档案）。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值10物料档案在物料档案上需要设定物料税类。本教材涉及到的物料档案如下：物料编码A0303-5物料名称世纪传真纸物料税类一般纳税商品供应商档案在供应商档案中需要设定对应的财务组织，还需要设定供应商税类、供应商所在的国家地区。本教材涉及到的供应商档案如下：供应商编码11-0201供应商名称无锡宏远工厂基本信息页签国家/地区中国供应商税类普通纳税人用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值11客户档案在客户档案中需要设定对应财务组织，还需要设定客户税类、客户所在的国家地区。本教材涉及到的客户档案如下：客户编码11-0202客户名称无锡兴达工厂基本信息页签国家/地区中国客户税类付税增值税税码税率增值税税码税率，用于定义报税国在不同的业务条件下的增值税的税码、税率等相关信息，用以反映报税国在不同业务条件下，采取的不同增值税政策。其中“是否三角贸易”仅用于EU，在中国大陆应用时设置为“不区分”。本教材调入业务涉及到的税码如下：国家中国增值税税码税率CN01本教材调出业务涉及到的税码如下：国家中国增值税税码税率CN01用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值123.2操作演示单据模板调拨订单：调拨订单（VAT）内部结算清单：内部结算清单维护（VAT）上述两个模板都分配给用户wangxrc1。调拨订单维护调拨订单实现内部交易，在【供应链】→【内部交易】→【调拨订单】→【调拨订单维护】功能节点，编制调拨订单，调拨订单单据号为：5X2013031200000039。调拨出库在【供应链】→【库存管理】→【出库业务】→【调拨出库】功能节点，无锡宏远工厂进行调出处理，调拨出库单的单据号为：DC201303120028。调拨入库在【供应链】→【库存管理】→【入库业务】→【调拨入库】功能节点，无锡兴达工厂进行调入处用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值13理，调拨入库单的单据号为：FR201303120025。内部交易结算清单维护在【供应链】→【内部交易】→【内部交易结算】→【内部结算清单维护】功能节点，进行内部交易的结算，内部交易结算的单据号为：5F2013031200000001。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值14四附录4.1相关学习索引手册中的业务场景是为了便于学习理解，而企业的实际业务所可能涉及到方面很多，无法在本场景中覆盖，或是在本手册中无法详细解释说明，故在此将一些与本场景相关的内容做一个索引，请读者根据需要在对应的资料中查找：资料目录相关学习点《NCV6产品手册—VAT》《NCV6产品手册—组织建模》《NCV6产品手册—权限管理》《NCV6产品手册—基础数据》用友软件股份有限公司
