用友最佳业务实践/SD-270 销售预收款控制流程 SD-270 销售预收款控制业务场景描述企业在进行销售业务时，会事先与客户约定，在销售业务执行过程中，需要客户提前支付一定比例或一定金额的预付款项，以保证该销售业务正常的进行，这类业务行为统称为销售预收。 一般有下面几种预收场景： 卖方强势，或处于卖方市场时，都会要求客户提前支付货款作为预付款； 订单金额很大，企业需要预收一部分款项进行前期准备或预先采购原材料（建筑行业，大型设备制造等）； 客户的信用不好，需要预先收取预收款进行信用保障。 企业一般会在签订销售合同时；与客户确认需求并开始执行时销售业务流程时；对客户进行销售出货时进行预收款收取和检查，检查通过后在继续销售业务。 控制目标1.通过制定不同的预收款管理模式将不同的销预收款的业务进行区分和管理；2.可以针对不同的客户进行不同预收款流程管理和控制，实现精细化管理； 3.根据客户的不同信用额度，设置不同的预收比例和政策，降低运营风险；4.根据销售业务的执行流程中不同节点的业务需要设置不同预收比例和控制策略，实现精细和高效管理。适用范围销售部门：销售业务员、、销售主管、销售经理、销售总监财务部：出纳，应收会计，财务主管1 / 6 用友最佳业务实践/SD-270 销售预收款控制流程 业务流程图2 / 6 用友最佳业务实践/SD-270 销售预收款控制流程 注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。3 / 6 用友最佳业务实践/SD-270 销售预收款控制流程 流程描述序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01 采购员提出要货需求02 销售部销售业务员接收客户要货需求，与客户约定预收款比例额度，以及支付时间03 销售部销售业务员确定预收与检查控制流程执行单次预收单次预收检查流程（一个业务业务节点收款，本业务节点占用预收款进行检查）04 销售部销售业务员制定销售订单，通知客户支付预收款销售订单U9 系统05 采购员支付预付款项06 财务部出纳收取预收款，系统制定预收性质的收款单收款单U9 系统07 销售部销售业务员 收款单销售订单关联对应的收款单，销售订单U9 系统08 销售部销售业务员 销售订单进行预收款检查销售订单U9 系统09 销售部销售业务员如没有通过，通知客户继续按约定支付预付款重复 05、06、07、08 业务活动10 销售部销售业务员 销售订单 如果检查通过，审核销售订单，通知生产计划部门生开始计划和生产销售订单U9 系统11 销售部销售业务员 销售订单生产完毕，制定销售出货单，保存并提交，通知库房备货发货销售出货单U9 系统12 仓储中心库管员销售出货单 接收收货单，按单进行备货销售出货单U9 系统13 仓储中心库管员销售出货单 货物出库，审核单据，更新库存销售出货单U9 系统14 财务部应收会计执行按销售出货单销售立账管理流程15 财务部应收会计执行应收账款与货款收取管理流程执行单次预收多次预收检查流程（只能一个业务节点收款，本业务节点和其他业务节点都可以占用预收款进行检查）16 销售部销售业务员接 03 业务动作，系统制定预收政策预收政策U9 系统17 销售部销售业务员 预收政策制定销售订单，关联预收政策，通知客户支付预收款销售订单U9 系统4 / 6 用友最佳业务实践/SD-270 销售预收款控制流程 执行 05、06 业务动作18 销售部销售业务员 收款单销售订单关联对应的收款单，销售订单U9 系统19 销售部销售业务员 销售订单进行预收款检查销售订单U9 系统销售部销售业务员执行 09 业务动作，如为通过，通知客户继续按约定支付预付款重复 05、06、18、19 业务动作20 销售部销售业务员 销售订单 如果检查通过，审核销售订单，通知生产计划部门生开始计划和生产销售订单U9 系统21 销售部销售业务员 销售订单生产完毕，制定销售出货单销售出货单U9 系统22 销售部销售业务员 销售出货单 占用销售订单的预收款进行销售出货预收检查 销售出货单U9 系统如没有通过，执行 09 业务动作通知客户继续按约定支付预付款重复执行 05、06、18、21、2223 销售部销售业务...
